关于山东省2001年预算执行情况和2002年预算草案的报告(摘要) ——2002年3月21日在山东省第九届人民代表大会第五次会议上 山东省财政厅厅长 张昭立 一、2001年预算执行情况 2001年,在中共山东省委的正确领导下,全省上下认真贯彻江泽民同志“三个代 表”的重要思想和党的十五届五中、六中全会精神,积极落实中央和省委的各项决策, 国民经济持续稳定发展。在此基础上,全省财政收支保持了较快增长,完成了省九届 人大四次会议确定的预算任务。 全省地方财政收入573.18亿元,完成预算的110.7%,比上年增长23.6%(地方财 政收入加上中央税收返还,扣除一次性收入及按规定纳入预算管理的行政性收费等专 项收入后, 经常性财政收入增长5.94%) 。 全省财政支出753.78亿元,完成预算的 112.4%, 比上年增长22.9%。当年地方财政收入,加上中央税收返还和专项补助及 上年结转收入等301.77亿元,收入共计874.95亿元。当年财政支出,加上上解中央支 出及结转下年支出等117.66亿元,支出共计871.44亿元。全省收入与支出相抵,累计 净结余3.51亿元。 省级地方财政收入75.46亿元,完成预算的118.5%,比上年增长22.99%(经常性 财政收入增长5.87%)。主要收入项目完成情况是:增值税(25%部分)22.20亿元,完 成预算的97.6%, 主要是石油价格回落,增值税减收较多;营业税13.11亿元,完成 预算的89.8%, 主要是金融保险企业改变核算办法,计税收入减少;资源税2.8 5亿 元, 完成预算的83.4%, 主要是中央石油资源税调整政策没有出台; 企业所得税 23.15亿元,完成预算的208.5%,除了部分省属重点企业效益提高外,主要是煤炭企 业所得税列收列支增加;国有企业计划亏损补贴1.49亿元,完成预算的98.5%,主要 是部分补贴改列市以下支出; 专项收入2.87亿元,完成预算的124.9%,主要是排污 费和矿产资源补偿费增加较多;行政性收费8.79亿元,完成预算的94.4%;其他收入 3.98亿元,完成预算的227.1%,主要是工商部门的罚没收入增加较多。 省级财政支出138.66亿元, 完成预算的108.4%,增长23.4%。主要支出项目完 成情况是:基本建设支出17.95亿元,完成预算的132.1%,主要是中央通过国债补助 资金增加了我省的城市基础设施建设支出;企业挖潜改造资金9.09亿元,完成预算的 149.1%, 主要是按国家规定,对所得税超收较多的煤炭企业实行先征后返政策,使 该项支出增加较多; 农业支出4.05亿元,完成预算的113.1%;科技支出3.69亿元, 完成预算的90.4%, 主要是中央科技专项资金比上年减少;文化卫生事业费7.9 9亿 元, 完成预算的110.8%;教育事业费18.06亿元,完成预算的104.3%;其他部门事 业费22.52亿元, 完成预算的102.7%;行政管理费4.67亿元,完成预算的113.8%; 公检法司支出6.91亿元, 完成预算的116.5%;抚恤救济和社会保障支出9.84亿元, 完成预算的139.9%; 政策性补贴支出19.75亿元,完成预算的128.8%;行政事业单 位离退休经费6.49亿元, 完成预算的108.9%;其他支出7.65亿元,完成预算的58.2 %,主要是为了保证工资和其他重点支出需要,用于其他方面的一般性支出相应减少。 省级财政平衡情况是:当年地方财政收入75.46亿元,加上中央税收返还及补助、 市地净上解收入和上年结转收入等151.92亿元, 收入共计227.38亿元; 当年支出 138.66亿元,加上上解中央支出及结转下年支出等88.60亿元,支出共计227.26亿元。 省级收入与支出相抵,累计净结余0.12亿元。 各位代表,过去的一年,财政收支矛盾尤为突出,特别是中央两次提高工资标准, 增资幅度之大前所未有,加之社会保障及法定项目等重点支出增加较多,财政工作难 度进一步加大。面对各种困难,各级党委正确领导,人大依法监督,政协关心支持, 各行各业团结奋斗,积极发展经济,努力增收节支,全省预算执行总体情况良好。概 括起来,主要有以下几个特点: (一)对经济发展的促进作用进一步增强。全省(不含青岛市)共争取中央国债转贷 资金19亿元, 支持了一大批重点建设项目,进一步拉动了内需。省财政安排600 0万 元专项贴息资金, 重点扶持了136个高新技术产业化项目,吸附银行贷款31.4亿元, 积极引导经济结构调整。全省(不含青岛市)已有13个市开展了国有资产授权经营,授 权重点企业454户,支持国有企业不断深化改革。全省当年发放住房公积金贷款11.63 亿元,支持职工购买住房176.55万平方米,为解决职工住房困难、扩大消费发挥了积 极作用。通过建立科技型中小企业创新发展基金、落实出口贴息政策、治理“三乱”、 规范财税政策等措施,大力改善民营经济、第三产业和外向型经济发展的条件和环境, 努力培植新的经济增长点。 (二)财政收入保持较快增长。全省财政收入增加较多,主要是经济发展和加强征 管的结果。 与经济发展速度和效益密切相关的增值税和企业所得税增收77.85亿元, 占全部增收额的71.1%。中央决定实行所得税分享改革,进一步调动了各级增收的积 极性。为了提高财政的保障能力,落实好中央增资政策,各级依法强化了收入征管措 施。在全省范围内开展了税源普查活动,摸清了税源底数,查处了税收漏征漏管户, 进一步完善了税源监控体系。同时,积极开发新的税源,依法扩大税收覆盖范围,努 力做到应收尽收,保证了财政收入的持续稳定增长。按现行财政体制统计,全省地方 财政收入过亿元的县(市、区)达到130个,比上年增加12个,其中超过5亿元的达到10 个。 (三)重点支出得到较好保证。新增财政收入主要用于解决事关改革、发展、稳定 大局的突出问题,在一定程度上缓解了社会发展中的一些深层次矛盾。省对下转移支 付10.3亿元(含中央补助),比上年增加3.18亿元,重点帮助西部地区兑现工资政策。 同时,通过调整支出结构、加大资金保障力度,以及规范县乡财政体制、实行财政统 一发放工资、将乡镇教师工资上划县级管理等一系列措施,进一步缓解了基层发放工 资的压力。全省抚恤救济和社会保障支出达到47.85亿元,比上年增加16.25亿元,占 财政支出的比重提高了1.2个百分点。粮食风险基金及补贴资金21.23亿元,达到了中 央确定的规模, 保证了国家粮食政策的落实。 全省农业、教育、科技支出分别增长 16.27%、16.64%和22.66%,均达到了法定增长要求。 (四)财政改革迈出新的步伐。预算编制改革力度进一步加大,省直各部门全部试 编了部门预算,其中,省农业厅、省教育厅的部门预算提交省人代会审议。国库集中 支付在工资发放、政府采购等领域得到较好实施,在提高支付效率、保证资金安全等 方面, 显示出较大潜力。全省政府采购规模达到34.22亿元,节约资金6.44亿元,节 支率达15.84%。 中小学布局调整和科研院所转制工作扎实推进,省属各高校的后勤 服务社会化改革逐步到位,事业资源配置效率和财政资金使用效益有所提高。社会保 障“三线并两线”工作进展顺利,全省已有80个县市区实现了并轨,全年共输送下岗 职工出中心13.3万人。聊城、莱州、肥城进行了农村税费改革试点,进一步规范了分 配关系,减轻了农民负担,为在全省范围内推行农村税费改革积累了经验。 (五)依法理财取得明显成效。认真贯彻落实《预算法》《山东省省级预算审查监 督条例》《山东省财政监督办法》等财经法律法规,对重大财政收支活动开展了专项 检查,全省共查出各类违规资金28亿元,已收缴国库4.98亿元。进一步巩固预算外资 金管理的成果,将工商等部门的行政性收费纳入了预算管理,省、市、县三级都推行 了“票款分离”办法,进展情况良好。大力改革行政审批制度,省级共削减财政审批 事项21项。切实转变财政监督管理方式,组织和委托社会中介机构对会计信息质量、 企业财务和基本建设预决算情况进行了抽查。认真组织实施新《会计法》和《实施办 法》,并在全省5078个单位进行了会计委派制试点,进一步规范了财政、财务活动, 努力维护正常的财经秩序。 各位代表,去年我省预算执行总体情况是好的,但一些矛盾和问题仍然较为突出。 一是财政增收的基础尚不稳固。一些地方传统产业比重大,新兴财源亮点较少,财政 增收基础不稳、后劲不足,同时也暴露出经济结构和经济运行质量等方面的深层次矛 盾和问题。二是财政支出压力越来越大。主要是受调整工资等因素的影响,财政支出 需求大、刚性强,预算安排难度增加。三是基层财政相当困难。尽管各级在努力帮促 基层财政摆脱困境,但长期积累的一些问题难以在短期内完全解决,目前仍有一些县 乡财政窘迫,有的地方保证不了工资正常发放。四是财经秩序尚不规范。各种形式的 偷、逃、骗税等违法现象屡禁不止;财务会计信息失真、做假账等问题时有发生;财 政对社会分配的调节能力不足;财政资金低效使用甚至被挤占挪用问题依然存在。上 述问题表明,财政深化改革的任务还相当艰巨,监督管理的职能也有待于进一步强化。 对此,要积极采取措施,认真加以解决。 二、2002年预算草案(略) 三、深化财政改革,严格依法理财,努力完成全年财政预算任务(略)