【概况】 2017年，经区狠抓财源建设，深入推进财税改革，切实加强资金风险管控，财政管理成果显著。全年实现一般公共预算收入265187万元，完成预算的100.02%，比上年增长9.02%。一般公共预算收入，加地方政府一般债券收入、返还性收入、转移支付收入、上年结余收入等83223万元，收入总计348410万元。年内，区级一般公共预算支出207354万元，完成预算的139.3%，比上年增长19.7%。一般公共预算支出，加上解支出、债务还本支出、结转下年支出等141056万元，支出总计348410万元。
2017年经区财政收支执行情况表
表22 单位：万元
一般公共预算收入 一般公共
预算支出
金额 占预算% 比上年增长% 税收收入 比上年增长% 税收比重% 比上年
增长% 非税
收入 比上年增长% 金额 比上年增长%
265187 100.02 9.02 233158 8.3 87.9 －0.6 32029 14.7 207354 19.7
【组织收入】 2017年，受宏观政策性减税、工业经济整体回升基础不稳、区域产业结构不合理等多重因素影响，经区收入增长困难。面对严峻形势，区财政局全力组织调度收入，确保收入稳定增长。
合理调整两税改革基数 年初，根据市级考核指标要求，在充分调研与反复分析、测算的基础上，对国地税2016年收入基数及收入考核办法进行合理调整，充分调动两税收入积极性。
强化收入调度 牵头成立区财税工作领导小组，建立财税工作联席会议制度。财税工作领导小组定期召开调度会议，研究部署收入工作，分解落实当月、当季收入目标任务。各成员单位立足职责分工，主动作为，积极施策，齐抓共管，形成税收征管合力，为全区收入增长提供有力保障。
深入挖潜 坚持多措并举，深入挖潜各项收入，确保收入稳定增长。加强国地税收入征管，推进国地税联合开展税收风险管理，共享内部涉税信息； 联合开展税源分析与重点行业监控分析，通过数据比对，查找税管风险点，有针对性地开展税收评估和专项检查，提高效率、堵塞漏洞，全面实施欠税清收清缴，确保应收尽收。地税部门开展房产税、土地使用税清查，入库土地使用税24671万元，比上年增长26.4%； 集中力量抓好房地产项目完工清算，入库土地增值税17646万元，增长38.9%。做强存量税源，加快推进豪顿华工程有限公司老厂区搬迁及二期建设，整合欧洲9个新产品，建立豪顿集团全球最大研发制造基地， 新增销售收入10亿元、纳税1亿元以上；杜绝流失税源，面对建筑施工企业税收征管政策变化，区财政局积极采取应对措施，在充分摸底调研的基础上，多方沟通协调，争取威建集团在经区注册成立分公司，前期已立项工程在经区纳税6800万元，确保东部滨海新城建设绝大部分税源留在经区； 吸引新增税源，积极服务东华软件威海有限公司、山东燕喜堂医药连锁有限公司等区内总部经济企业，引导其分公司税收向经区集中，通过“一企一策”，吸引区外企业到经区注册纳税，培植新的税源增长点。两税部门全年实现收入24.5亿元，月均超2亿元，创历史新高。开展税收重点企业调研，自11月起，利用20天时间，会同各镇(街道)对全区年纳税100万元以上370多家企业进行走访，充分了解企业生产经营状况及行业运行情况，分析预测宏观和微观经济形势，对重点企业、重点项目特别是减收幅度较大的企业进行跟踪分析，确保完成全年收入预算任务，同时也为下年制定财税收入计划提供数据基础。加强土地收入管理，全年完成国有土地招拍挂13宗，实现土地出让金收入7.7亿元，市财政返还土地收益6亿元。强化非税收入征管，加大行政性收费征管力度，严把土地出让金、城市配套费等关口，全力清缴近年城中村改造、重点商业服务型项目等缓交的配套费，实现非税收入32029万元。
【预算管理】 受财政收入增长乏力及市、区两级财政体制所限，经区财力增长缓慢，财政收支矛盾日益突出。年内，区财政局遵循“统筹协调、精打细算、量力而为”的理财理念，完成2017年区级预算和2017—2019年财政规划的部署、审核、汇总及编制工作，向市人代会提交《威海经济技术开发区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算 （草案）的报告》，严格按照新预算法要求，从严控制预算追加，提高财政资金调控能力，预算管理和控制得到进一步加强。
严控一般性支出 从严从紧安排部门行政事业性专项经费，原则上压缩5%~ 10%，压减资金主要用于增加基本公共服务支出。从严控制新增资产配置，对办公设备的更新升级予以压缩，能继续使用的暂不更新。从严核定因公出国、公务接待、公务用车及会议费、培训费“五项经费”，年初对上年“五项经费”进行监督检查，发现违规使用的，按5%核减基本支出。
继续下放支出 在上年调整完善镇（街道）财政体制的基础上，4月28日，管委出台《关于调整镇街道财政体制的意见》（经技区管发〔2017〕14号），对各项支出进行进一步疏理，继续下放支出责任。该意见规定，凡涉及支付至个人的政策性支出， 全部下放至镇（街道）； 凡涉及镇（街道）范围内社会保障、社会管理、公共服务等支出全部下放，进一步强化镇（街道）在各项政策执行中的主体地位，提高财政资金管理效率。
严格支出管理 4月28日，区财政局印发《关于加快预算支出进度有关问题的通知》（威经技区财字〔2017〕18号），从年初预算资金、追加支出资金、上级补助资金3个层面全方位加快预算支出进度。严格预算追加，对因上级政策发生变化、突发或应急事件处置以及市委市政府、区工委管委确定的新增工作，需要追加预算的，严格履行预算追加程序。每季度通报支出情况，加强监督考核。
推进部门预决算及“三公”经费预决算公开 督促区直各部门、驻区各有关单位在管委门户网站预算公开专栏上，向社会公开2017年部门预决算及“三公”经费［因公出国 （境） 费、公务用车购置及运行维护费、公务招待费］预决算，涵盖2个管理级次、30个区直部门，并首次将6个镇（街道）预算纳入公开范围。在公开内容上，不断深化细化，除涉密信息外，政府预决算支出全部细化到功能分类的项级科目，部门预决算公开到基本支出和项目支出，“三公”经费预决算中的出国人数、购车数量、接待批次等相关信息都予以详细披露。
做好月度预算执行情况分析 每月调度各征收部门对预算执行情况进行分析，针对收支执行过程中存在问题，认真研究下一阶段对策措施，确保完成年度收支计划，为领导决策提供依据。
【统筹保障】 受市、区两级分成体制所限，经区财力增长速度与刚性支出增长速度不匹配，财力缺口逐年加大。为保障各项工作顺利推进，区财政局不等不靠，科学统筹保障，服务全区经济社会发展。
全方位筹措资金 围绕上级产业扶持政策，强化沟通协调，配合做好项目资金申报工作，到位各类上级补助资金3.4亿元。书面上报经区财力情况，争取市财政局2017年度新增债券向经区倾斜，年内市级分配经区新增债券2亿元，置换债券2.14亿元，缓解财政支出压力。做好政策性贷款申报工作，积极与中国建设银行、中国农业银行等金融机构对接，做好东方智慧谷前期土地平整融资项目7亿元贷款各项前期手续。
强化融资保障 为缓解东部滨海新城建设贷款还本压力，降低贷款成本，积极争取上级支持，推进地方政府债券置换存量债务工作，最大限度地争取置换债券额度，保障东部滨海新城建设任务。在东部滨海新城融资方面给予支持。协助区国有资产经营管理公司办理相关贷款手续，提供各项材料；协助威海市水利建设投资有限责任公司做好龙山湖小区项目购买服务工作，签订政府购买服务协议并获得审批授信； 协助做好企业债券发行评级等工作，协调市财政局等部门出具相应确认数据。
强化民生保障 在财政增收压力较大的情况下，优先保障民生支出，着力提高城乡居民收入水平，重点加大对“老少孤残”等弱势群体的倾斜力度，上调农村低保、农村“五保”、基本公共卫生服务等财政补助标准，保证各项民生政策落实到位。全区全年民生支出14.9亿元，占一般公共预算支出的比重达到71.8%，比上年增长19.2%。
【财政支出管理】 加大财政投资评审力度 完善制度机制，提高评审效能，制定《政府投资项目管理及资金支付流程》，理顺政府投资项目从项目立项到竣工结算全过程评审的内控流程； 草拟《关于加强经区管委投资建设项目建立管理考核的意见》，进一步完善管委投资建设项目管理体制，加强对监理单位的监督管理。全年评审工程资金12.92亿元，审减资金3575万元。
提高政府采购和资产管理水平 强化政府采购预算约束，完善操作规程，加强审查监督，全年实施政府采购3400万元，综合节支率8%。严格资产配置监管，理顺资产配置审批程序，根据各预算单位资产存量，审核资产配置计划。
加大财政监督检查力度 对全区26家行政事业单位2016年度财务合规性及财务收支情况进行检查，对部分单位“三公”经费使用存在费用超标准、报销附件不全、记账凭证不规范，会议费、培训费、差旅费未严格按照制度要求执行等问题，下达财政检查结论及整改建议书26份，被检查单位全部按期整改落实到位，确保财政资金使用规范合理。
加强政府性债务管理 进一步健全体制机制，完善债务管理模式，理顺融资平台公司与政府间关系，深入推进公司市场化经营及市场化融资，逐步剥离其政府融资职能和违规注入的公益性资产。清理整顿融资举债行为，严格按照《中华人民共和国预算法》和国务院43号文件规定，对不合规政府购买服务项目融资进行全面清理整改。在保障东部滨海新城建设的同时，进一步消化存量债务，防范化解债务风险。
清理财政存量资金 组织专门力量，对预算外7.9亿元挂账暂存款集中开展专项清理检查行动，涉及94家企业和单位，累计清理盘活财政资金4.2亿元。根据上级文件要求，收回部门预算中的结余资金及结转两年以上专项资金813万元，缓解了收支矛盾，资金使用效益进一步提高。
推进环卫养护政府购买服务改革 改革基础设施养护制度，推行环卫作业车辆市场化模式运作，将26辆环卫作业车辆评估转让给作业公司，由政府投资买车养车转向政府购买服务，彻底解决政企不分问题。
【推进乡镇（街道）国库集中支付制度改革】 根据省财政厅要求，结合经区实际，10月9日，区财政局印发《威海经济技术开发区乡镇（街道）财政国库集中支付实施方案》（威经技区财字〔2017〕36号），全面实施乡镇（街道）财政国库集中支付改革。乡镇（街道）国库集中支付制度改革按一级财政实施改革，各镇（街道）之间数据库独立，互不交叉。建立乡镇（街道） 国库单一账户体系，各镇（街道）财政所只保留两个实有资金账户、两个零余额账户。将村账镇管财务系统纳入财政监管，支出纳入集中支付系统。10月末之前，完成设备采购和系统安装工作。11月，对各镇（街道）财务人员和合作银行相关人员开展业务培训，确保业务人员熟练掌握国库集中支付系统操作流程。12月，乡镇（街道）国库集中支付系统试运行。2018年1月，乡镇（街道）国库集中支付系统正式运行，基本完成改革扩面工作，实现预算单位全覆盖。
（财政局供稿）