【概况】 2015年，乳山市财政工作适应经济发展新常态，把握稳中求进总基调，推进财税改革，树立“经营财政”理念，创新生财、聚财、用财思路，促进“收、支、管”协调发展，收支预算执行良好。乳山市公共财政预算收入310358万元，完成预算100.64%，比上年增长12.21%，其中税收收入264478万元，增长12.57%；乳山市公共财政预算支出406036万元，完成预算116.17%，增长15.91%。 2015年乳山市财政收入执行情况统计表 表22 单位：万元 ┏━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━━━┓ ┃ 项目│ 年初预算│ 金额│ 比上年（±）│ 比上年（±%）│ 占年度预算%┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃公共财政预算收入│ 308398│ 310358│ 33770│ 12.21│ 100.64┃ ┃合计 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 1.税收收入│ 262016│ 264478│ 29532│ 12.57│ 100.94┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (1)增值税(25%)│ 10723│ 9529│ 273│ 2.95│ 88.87┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (2)营业税│ 91440│ 94521│ 13254│ 16.31│ 103.37┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (3)企业所得税（│ 8793│ 7453│ -557│ -6.95│ 84.76┃ ┃40%） │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 国税征收│ 4805│ 4152│ -95│ -2.24│ 86.41┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 地税征收│ 3988│ 3301│ -462│ -12.28│ 82.77┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (4)个人所得税（│ 2259│ 2855│ 775│ 37.26│ 126.38┃ ┃40%） │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (5)资源税│ 705│ 537│ -94│ -14.9│ 76.17┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (6)城市维护建设│ 9407│ 9146│ 1197│ 15.06│ 97.23┃ ┃税 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (7)房产税│ 3276│ 2728│ -320│ -10.5│ 83.27┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (8)印花税│ 1581│ 1561│ 128│ 8.93│ 98.73┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (9)城镇土地使用│ 10595│ 7079│ 1025│ 16.93│ 66.81┃ ┃税 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (10)土地增值税│ 97478│ 92182│ 1186│ 1.3│ 94.57┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃(11)车船使用和牌│ 1681│ 1592│ 33│ 2.12│ 94.71┃ ┃照税 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (12)耕地占用税│ 10339│ 16863│ 7189│ 74.31│ 163.1┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (13)契 税│ 13739│ 18432│ 5443│ 41.9│ 134.16┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 2.非税收入│ 46382│ 45880│ 4238│ 10.18│ 98.92┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (1)专项收入│ 9444│ 9431│ 5229│ 124.44│ 99.86┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 排污费收入│ 480│ 281│ -197│ -41.21│ 58.54┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 水资源费收入│ 311│ 401│ 90│ 28.94│ 128.94┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 教育费附加收入│ 4036│ 3923│ 510│ 14.94│ 97.2┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃地方教育附加收入│ 2690│ 2613│ 344│ 15.16│ 97.14┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃水利建设专项收入│ 1345│ 1299│ 175│ 15.57│ 96.58┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃残疾人就业保障金│ 308│ 220│ 12│ 5.77│ 71.43┃ ┃收入 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃农田水利建设资金│ 102│ 93│ -13│ -12.26│ 91.18┃ ┃收入 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 教育资金收入│ 170│ 156│ -21│ -11.86│ 91.76┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 育林基金收入│ 2│ -│ -2│ -│ -┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 其他专项收入│ -│ 445│ 445│ -│ -┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (2)行政事业性收│ 7326│ 5822│ -1504│ -20.53│ 79.47┃ ┃费收入 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (3)罚没收入│ 1723│ 6507│ 4784│ 277.66│ 377.66┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃税务部门罚没收入│ -│ 7│ -│ -│ -┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (4)国有资本经营│ 23804│ 22197│ -2107│ -8.67│ 93.25┃ ┃收入 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (5)国有资源（资│ 4085│ 1923│ -2162│ -52.93│ 47.07┃ ┃产）有偿使 │ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ 用收入│ │ │ │ │ ┃ ┠────────┼─────┼────┼───────┼───────┼──────┨ ┃ (6)其他收入│ -│ -│ -2│ -│ -┃ ┗━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━━━┛ （姜晓丹） 【财政融资多元化】 2015年，乳山市在抓好税收征管、综合治税、非税收入等常规工作基础上，着力谋划政府融资，做好资金、资产、资源经营工作。完善财政存放利益挂钩机制，扩大贷款融资规模，保障区域发展资金需要。加强国有资产管理，开展市镇两级清产核资、债务摸底工作，摸清家底、理顺体制、划转资产，推进乳山市国有资本运营公司组建工作，将城投集团、热力集团、水务集团、公共交通公司和乳山港港务公司变更为国有资本运营公司子公司，壮大公司资产规模。探索将乳山市区至银滩（能源路段）DN1000主输水管道建设项目按类PPP融资“3+2”付款模式运作，拉长还款周期，降低项目综合成本。 【财政收入调控】 2015年，乳山市创新社会综合治税机制，完善财政运行分析制度，强化管税控税措施，保证收入总量稳定增长、收入质量逐步改善。第二产业实现税收111505万元，第三产业实现税收204920万元，比上年分别增长24.9%和4.6%，呈现出工业和服务业良好发展态势，税源基础趋向稳固。开展税收综合整治活动，深挖增收潜力，清理收缴欠税7553万元。落实“先税后证、先款后证”和“收支两条线”政策，强化部门配合联动机制，做到非税收入应收尽收。做好“一票征缴”工作，征收基础设施配套费、防空地下室易地建设费、价格调节基金等11331万元。研究财政体制改革精神，按照政策，配合部门筛选、论证、上报项目，争取更多资金、项目和政策支持，缓解财政支出压力，全年争取无偿项目资金11900万元。针对企业养老保险基金收支矛盾，配合人社部门与上对接，实现企业养老保险威海市域统筹，当年减少财政支出4.35亿元。 【民生项目保障】 2015年，把关注民生和改善民生放在财政保障首位，调度整合各类资金，集中财力服务民生发展。乳山市涉及民生教育、医疗卫生、社会保障和就业、农业等重点支出大幅度增长，累计完成282403万元，比上年增长14.6%，占一般公共预算支出69.6%。优先调度资金，保证工资按时足额发放和津贴补贴调整及时兑现。加大教育投入力度，推进教育基础设施建设、信息化建设和农村中小学校舍维修改造工程建设。拨付资金32993万元，提高城乡居民医疗保险、养老保险、最低生活保障等标准，落实社会保障提标扩面工作。实施农村环境综合整治、水利重点县、农业综合开发、美丽乡村建设等新农村建设项目，夯实农业和农村发展基础。落实各项支农惠农强农政策，畅通“一卡通”兑付平台，保证各项惠农补贴按时发放。做好小额担保贷款工作，累计办理贷款业务717笔，发放贷款7056.5万元。拨付资金4358万元，落实农村干部待遇和村级组织运转经费保障机制。 【“三公”经费压减】 2015年，加强制度建设，控制成本，提高财政精细化、科学化管理水平。深化国库集中支付制度改革，稳步推进“金财工程”建设，全年累计通过集中支付系统拨付资金20.3亿元，提高资金运行效率。全面细化推进财政预决算公开，加大“三公”经费支出控制力度，压缩行政成本，全年压减“三公”经费支出10%。加大政府采购监管力度，严肃采购纪律和运作规程，全年组织集中采购144次，节支17528万元。完善财政支出“事前评审、事中监控、事后评估”机制，重点加强政府投资工程项目监管，累计审减不合理支出5297万元。 （石立委 陈雪佳） 【农业综合开发财政支持】 2015年，乳山市争取土地治理项目3个、产业化经营项目5个、省级土地治理和产业化经营结合试点项目1个，财政总投资达2570万元。土地治理项目中，夏村镇667公顷高标准农田建设项目，财政投资1120万元，项目区涉及炉上、桑行埠、东泗水头、西泗水头、姜家庄、郑家、于家庄、西圈、井子、清口涧、官庄11个行政村；大孤山镇333公顷高标准农田建设项目，财政投资560万元，项目区涉及上册、赵家、河东、山西头、果园5个行政村；乳山市正强果蔬合作社66.7公顷高标准农田建设项目，财政投资140万元，项目区涉及下初镇日照庄村。主要工程包括修建拦河坝10座，修建排灌站5座，打深水井1眼，架设输变电线路2.5公里，疏浚渠道10.5公里，衬砌渠道12米，埋设地下管道8.4公里，修建漫水桥5座、板桥23座、管涵1000座，上滴灌13.33公顷，挖石砌平塘20座，挖大口井30眼，建蓄水池3座，扩建加固塘坝11座，修建拦水谷坊1座，修建田间道路34.25公里（其中硬化6.6公里），植树1万株。产业化经营项目中，分别拨付资金140万元，用于威海威茗茶业有限公司3万公斤清洁化茶叶加工车间扩建项目、威海宇祥果业有限公司8000吨果蔬冷风库改建项目、乳山市友谊无花果合作社50万千克无花果设施栽培扩建项目和乳山市丰年果蔬专业合作社33.33公顷核桃种植基地新建项目。拨付资金70万元，用于乳山市爱母茶叶专业合作社3万千克优质茶叶示范基地扩建项目。省级试点项目中，投资120万元，用于乳山市小康蔬菜专业合作社5万千克绿色果蔬设施栽培改建项目。 （刘东刚）