【综述】 2013年，全市财政工作把握稳中求进的工作总基调，着力稳增长、调结构、惠民生、抓管理，为全市经济和社会事业平稳、协调发展提供财力保障。全市公共财政预算收入完成244768万元，完成预算的101%，增长15.3%；全市公共财政预算支出329261万元，完成预算的114.2%，增长11%。 2013年乳山市财政收入执行情况 单位：万元 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ │年初预算│ 累计收入 ┃ ┃ 项 目 │ ├─────┬─────┬─────┬──────┨ ┃ │ │ 金 额 │ 同比+ - │ 同比+-% │占年初预算% ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃公共财政预算收入合计 │242,325 │ 244,768 │ 32,500 │ 15.31 │ 101.01 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃1、税收收入 │201,954 │ 203,139 │ 31,287 │ 18.21 │ 100.59 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (1)增值税(25%) │ 7,506 │ 6,683 │ -141 │ -2.07 │ 89.04 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (2)营业税 │ 48,811 │ 69,068 │ 26,525 │ 62.35 │ 141.50 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (3)企业所得税（40%） │ 17,174 │ 10,520 │ -3,396 │ -24.40 │ 61.26 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (4)个人所得税（40%） │ 2,933 │ 2,194 │ -361 │ -14.13 │ 74.80 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (5)资源税 │ 2,913 │ 694 │ -1,845 │ -72.67 │ 23.82 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (6)城市维护建设税 │ 5,532 │ 7,154 │ 1,775 │ 33.00 │ 129.32 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (7)房产税 │ 5,846 │ 2,895 │ -1,950 │ -40.25 │ 49.52 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (8)印花税 │ 1,176 │ 1,143 │ 118 │ 11.51 │ 97.19 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (9)城镇土地使用税 │ 33,870 │ 18,094 │ -10,137 │ -35.91 │ 53.42 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (10)土地增值税 │ 55,281 │ 61,666 │ 16,623 │ 36.90 │ 111.55 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (11)车船税 │ 1,559 │ 1,433 │ 74 │ 5.45 │ 91.92 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (12)耕地占用税 │ 1,251 │ 5,593 │ 4,456 │ 391.91 │ 447.08 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (13)契 税 │ 18,102 │ 16,002 │ -454 │ -2.76 │ 88.40 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (14)其他税收收入 │ │ │ │ │ ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃2、非税收入 │ 40,371 │ 41,629 │ 1,213 │ 3.00 │ 103.12 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (1)专项收入 │ 3,101 │ 3,845 │ 798 │ 26.19 │ 123.99 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ 排污费收入 │ 446 │ 435 │ -11 │ -2.47 │ 97.53 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ 水资源费收入 │ 284 │ 303 │ 19 │ 6.69 │ 106.69 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ 教育费附加收入 │ 2,371 │ 3,107 │ 790 │ 34.10 │ 131.04 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (2)行政事业性收费收入 │ 16,430 │ 11,052 │ -5,378 │ -32.73 │ 67.27 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (3)罚没收入 │ 1,414 │ 5,370 │ 3,956 │ 279.77 │ 379.77 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (4)国有资本经营收入 │ 18,831 │ 19,349 │ 419 │ 2.21 │ 102.75 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (5)国有资源（资产）有偿使用收入 │ 595 │ 2,013 │ 1,418 │ 238.32 │ 338.32 ┃ ┠──────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┨ ┃ (6)其他收入 │ │ │ │ │ ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┛ 2013年乳山市财政支出执行情况 单位：万元 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┓ ┃ 项 目 │ 年初预算 │公共财政预算│ 比上年同 │ 比上年同 │ 占年度预 ┃ ┃ │ │支出 │ 期(+-) │ 期(+-%) │ 算% ┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 公共财政预算支出总计 │ 288,293│ 329,261│ 32,611│ 10.99│ 114.21┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 1、一般公共服务支出 │ 29,088│ 34,268│ 5,892│ 20.76│ 117.81┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 2、国防 │ - │ 2│ -1│ - │ - ┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 3、公共安全 │ 12,509│ 12,951│ 916│ 7.61│ 103.53┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 4、教育 │ 86,088│ 83,007│ 8,506│ 11.42│ 96.42┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 5、科学技术 │ 5,735│ 6,383│ 842│ 15.20│ 111.30┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 6、文化体育与传媒 │ 4076│ 4,651│ 773│ 19.93│ 114.11┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 7、社会保障和就业 │ 33,745│ 45,562│ 11,685│ 34.49│ 135.02┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 8、医疗卫生 │ 23,129│ 24,457│ 552│ 2.31│ 105.74┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 9、节能环保 │ 9,649│ 12,785│ 2,594│ 25.45│ 132.50┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 10、城乡社区事务 │ 9,065│ 10,103│ 1,280│ 14.51│ 111.45┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 11、农林水事务 │ 44,859│ 55,132│ 2,199│ 4.15│ 122.90┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 12、交通运输 │ 4,224│ 8,768│ 1,305│ 17.49│ 207.58┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 13、资源勘探电力信息等事务 │ 3,634│ 4,368│ 255│ 6.20│ 120.20┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 14、商业服务业等事务 │ 6,204│ 8,916│ 62│ 0.70│ 143.71┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 15、金融监督等事务支出 │ 43│ 10│ -425│ -97.70│ 23.26┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 16、国土资源气象等事务 │ 2,751│ 3,528│ 173│ 5.16│ 128.24┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 17、住房保障支出 │ 8,930│ 8,223│ -3,212│ -28.09│ 92.08┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 18、粮油物资管理事务 │ 659│ 716│ 70│ 10.84│ 108.65┃ ┠────────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┨ ┃ 19、其他支出 │ 3,905│ 5,431│ -855│ -13.60│ 139.08┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┛ 【助推发展】 利用财税政策和资金手段，支持项目建设、企业技改和自主创新。全年纳入重点工程项目资金7.2亿，保证海湾新城主干道绿化、银金大道路面硬化、公租房建设等重点工程项目和便民利民实事项目的资金需要。落实乳山市委、市政府出台的一系列激励企业发展优惠政策，发放经济奖励资金和重点企业扶持资金1323万元。落实企业转贷基金扶持政策，设立1亿元的企业转贷基金，将科技含量较高、市场容量较大、成长性较好的中小企业纳入扶持范围，为75家企业提供还贷周转金14.5亿元，保证了企业还贷资金的需要。加大企业技术改造和自主创新扶持力度，设立科学技术专项奖励基金1500万元，引导企业“转方式、调结构”。完善财政资金存储、政府融资竞争机制，协调银行加大企业扶持力度，为全市经济发展提供资金保障。创新财政资金融资方式，加大资本运作力度，累计融资10亿元，保障全市重点工程项目建设资金需要。 【财政调控】 以依法治税为手段，创新社会综合治税机制，完善财政运行形势分析，加强财政收入调度，挖掘财税增收潜力，实现财政收入质量、总量双提高。加强税收信息网络化和征管现代化建设，发挥重点企业在财税增收过程中的支撑作用。以全市建筑及房地产行业综合整治检查为契机，完善土地出让和建筑行业税费征管机制，落实“先税后证、先款后证”和“收支两条线”政策，建立部门配合联动机制，组织非税收入40.5亿元。从建设项目立项、施工、完工确权等各个环节严格把关审核，补缴规费938万元。开展税收综合整治活动，摸清欠税底数，依法组织清缴，清欠税款15217万元。 【民生服务】 全市涉及民生的教育、医疗卫生、环境保护、社会保障和就业以及农业等重点支出大幅度增长，完成220943万元，增长13.1%，占公共财政预算支出的67.1%。把保工资作为刚性任务，搞好资金调度、储备，落实机关事业单位在职及离退休人员津贴、补贴调整政策，保证工资按时足额发放。加大教育、卫生、社保等重点事业投入力度，拨付资金6297万元，推进中小学校舍维修改造和教育信息化建设。拨付资金10457万元，推行新型农村合作医疗保险。拨付资金2339万元，实施城乡医疗卫生体制综合改革和公立医院改革，实现药物零差价销售。拨付资金10092万元，推进城乡居民社会养老保险工作。拨付资金1759万元，推进城乡低保工作。拨付资金829万元，推进城镇居民医疗保险工作。全面落实村级公益事业“一事一议”财政奖补政策，加大“三农”投入力度，拨付支农资金18516万元，实施农村环境综合整治、水利重点县建设、农业综合开发等新农村建设项目，夯实农业和农村发展基础。落实各项支农、惠农、强农政策，畅通“一卡通”兑付平台，拨付资金11876万元，保证粮食直补、农资综合直补、成品油补贴等的按时兑付和发放。切实做好小额担保贷款工作，全年办理贷款业务130笔，发放贷款657万元，鼓励群众创业就业。拨付资金1085万元，落实农村干部待遇和村级运转经费保障机制，保证基层政权稳定。 【财政监管】 深化国库集中支付制度改革，推进金财工程建设，优化集中支付流程，扩大直接支付范围，健全财政资金动态监控机制，全年通过集中支付系统拨付资金22.6亿元，提高资金运行效率。深化财政预算单位公务卡制度改革，提高公务支出的透明度。加大政府采购监管力度，探索建立财政、检察、监察等部门配合联动机制，规范完善招标投标程序，加强招标投标活动监管，强化项目建设环节管理，提高采购规模和管理水平，全年组织基本建设、车辆购置等集中采购108次，节支13993万元。完善财政支出绩效评价体系，扩大绩效评价范围和领域，完善财政支出“事前评审、事中监控、事后评估”机制，重点加强政府投资工程项目监管，审减不合理支出6561万元。推行国有资产经营管理体制改革，实施国有资本经营预算，健全管理机制，堵塞管理漏洞，规范行政事业资产管理行为。深化“财务管理年”活动，探索完善行政事业单位财务管理长效机制，加大厉行勤俭节约、反对铺张浪费的监督检查力度，落实机关事业单位通讯费、差旅费等管理办法，加大财政预决算公开力度，组织开展“三公”经费公开试点工作，从严控制“三公”经费支出。全方位加强财会人员职业道德和业务技能教育培训，提高财会队伍素质。 （石立委、曲婧）