[概况]2004年,河口区财政局共有编制48人。财政局下设办公室、农财股、预算股、 财政监督检查办公室四个行政股室,预算外资金管理局 (下设综合计划股、征收股和 稽查股) 、财政集中支付中心(下设综合部、业务一部、业务二部和业务三部)两个正 科级事业单位,国有资产管理办公室为副科级行政单位,政府采购办公室、农业税收 征收管理局两个副科级事业单位,以及会计管理股、社会保障股、经济建设股、工资 统一发放管理中心四个事业股室。 认真贯彻执行党和国家的财政方针政策、法律法规,研究拟定各项财政管理办法、 发展战略、改革方案和财务规章制度并组织实施;编制并汇报全区财政预算草案及执 行情况,汇总汇报全区财政总决算;管理全区预算外资金、财政专户、区级财政公共 支出和各项专款、社会保障支出;负责农业税、契税及非税收入的征收和管理,执行 和拟定区级政府采购办法、政策和措施,全区统一规定的开支标准以及经济建设财务 制度;组织监督全区财务制度、会计制度的贯彻执行以及全区国有资产管理工作;实 行财政集中支付,实行会计统一核算;管理利用外国政府贷款,指导和管理社会审计, 监督管理彩票发行。 2004年,继续实行严格的目标管理责任制,适时调整收入结构,坚持依法组织收 入,大力培植财源,深挖增收潜力,科学安排支出,深化财政改革,严格依法治税, 确保了地方财政收入的稳定增长。全区地方财政收入完成26800万元,首次突破2亿元 大关, 增长37.1%。调整优化支出结构,集中财力保重点、办大事,在确保工资发放 的基础上,加大对社保、科教、三农及重点项目、重点工程的财政投入力度。全区财 政总支出完成32980万元, 其中区本级财政支出完成29789万元,增长39%。同时积极 推进招商引资进程,支持“工业强区”战略实施,认真落实各项财政扶持政策,支持 民营经济健康发展。不断深化财税改革,依法规范财政管理,政府采购实现采监分离, 财政集中支付管理进一步完善,油田分离办社会职能前期工作圆满完成,通过对河口 辖区内油田15所中小学的账务、经费、资产清查,核增固定资产1640万元,核增经费 3111万元。加强基础设施建设,强化机关规范化管理,突出抓好政治思想建设、业务 建设和作风建设,2004年区财政局被评为全区综合考核先进单位、全区招商引资工作 先进单位、“平安河口”建设先进单位,被市委评为“基层满意的县区涉农部门”、 被市政府授予东营市扶残助残先进集体等荣誉称号,为河口经济再上新台阶创造良好 的环境。 [税收征管]2004年,区财政局坚持“立足超收抓收入”,适时调整收入结构,加强 税收调度,强化税收征管,确保各项收入及时、均衡、足额入库。坚持依法治税,认 真排查税源,不断加大税收稽查力度,严厉打击偷、骗、抗税行为,杜绝跑冒滴漏现 象,堵塞税收漏洞。适应农村税费改革的新形势,认真落实农业税征管执法责任制, 严格依法征税,建立完善新的农业税征管机制。全面取消农业特产税,降低农业税率 3个百分点,并积极向上级争取农业税收减免政策,进一步减轻农民负担。对全区5个 乡镇、161个行政村、11716户农户进行农业税灾歉减免,全年减免农业税70万元,占 依率计征税额的26.56%。随着房地产交易的不断活跃,货币化分房制度的全面实施, 契税税源正呈现大幅增长趋势,财政部门及时调整工作重点,探索契税征管方式,积 极与有关部门协调,及时掌握契税税源第一手资料,达成“先完税、后办证”的共识, 确保应收尽收。 全年征收契税550万元,比上年增收188万元,增长51.8%,实现了历 史性突破。 [国有资产管理] 2004年3月底,圆满完成河口区2003年度统一决算报表编制工作, 报表汇集区直和所属7个乡镇、 办事处的所有预算单位,共编报行政事业预算单位71 户。决算反映2003年底全部单位资产总额59032万元,负债总额14166万元,国有资产 总额44866万元,其中固定资产总额39246万元,比上年增加了4170万元,增长11.89%。 2004年4月经省经贸委批准, 注册成立河口区国有资产运营有限责任公司。运营 公司为国有独资企业,注册资本6800万元,其中:固定资产5465万元,货币资金1335 万元。其经营范围为经营、融资、租赁、投资、抵押、资产置换等国有资产运营。按 照现代企业管理模式,设立董事会和监事会,建立完善的法人治理结构。同时,结合 河口区实际,起草《河口区国有资产监督管理办法》,由政府以文件形式下发。强化 对国有资产运营公司的监督管理。 同年,委托东营鑫泉拍卖公司公开拍卖国有资产共计177.36万元,其中经区国资 办和纪检委监察局联合审批,拍卖车辆17部,保留价96.52万元,成交价101.66万元, 实现净增值5.14万元; 公开拍卖房屋16套681平方米,保留价65万元,成交价74.4万 元,净增值9.4万元。 同年, 对本区、乡两级财政债务2001-2003年度现状进行调查。截止2003年底, 全区直接显性债务余额22453万元,其中区级15964万元,乡镇级6489.1万元。 [预算外资金管理]2004年,全区政府调剂收入2650万元,政府调剂支出2650万元, 重点用于招商引资、党政办公楼建设、农村远程教育和城郊绿化等重大项目。2004年 1月1日,全面启用新的非税收入征管系统,实现全省数据资源的共享。全年代收费业 务量达30766笔, 金额达3699万元,其中区级收入3606万元。积极参与国有土地使用 权和海域使用权招拍挂,进行国有土地和海域出让的全过程监督,严格国有资源有偿 使用收入的成本核算和纯收益的入库。 严格重点项目资金管理,9月份对2002-2003年城建项目进行核查;11月份对全区 2003-2004年的重点项目从预算到决算、 资金拨付及到位情况、立项依据、采购文件 等相关资料进行全面核实;12月份进行项目资金的核实测算。全年拨付重点项目建设 资金11000万元,主要用于城市基础设施建设、招商引资、经济园区配套等重点项目。 9月份, 配合教育部门在全区实行义务教育收费“一费制”,及时申报执行号,免费 发放统一的收费票据和往来收据,11月份对票据使用情况和收费执行情况进行检查和 验收,执行情况较好。 [政府采购工作]2004年,按照《政府采购法》的要求,深入推进政府采购改革,完 善采监分离制度。在全市率先实行采监分离,原有的采购办履行监督、管理职能,国 有资产运营公司实行集中采购, 从体制上规范采购行为。8月底政府采购办与运营公 司采购中心顺利完成全部业务的交接。河口区政府采购合同金额实现历史性突破,分 离前1至8月份政府采购办完成合同金额1.06亿元,节约资金1624万元,节支率达13.3 %。 同时继续拓宽采购领域,扩大采购范围,将健身路径器材、锅炉采购及建设等项 目纳入政府采购。 [财源建设]2004年,围绕区委实施“三步跨越”、实现“两个率先”、再造“一个 河口”的总体目标和工作思路,把发展区域经济、培植财源作为重要任务,加大投入 力度,构建多元化财源建设的新格局。 加大对“三农”的投资力度,加快实施新户乡、义和镇各2万亩冬枣开发“双增” 项目,申请项目贷款2100万元,贷款部分市财政给予贴息50万元,河口街道被列入省 级双增工程示范乡镇,省级投入80万元,市级投入40万元。进一步加大对龙头企业的 扶持力度,争取农业龙头企业贴息项目4个,贷款资金总额7300万元,市财政贴息130 万元。积极参加农业综合开发项目政府采购招标,义和镇政府中标,争取市级无偿资 金155万元。积极引导推进畜牧业发展,兑现肉羊产业化基地建设奖励资金120.8万元, 发展种羊50只、 杂交育肥羊1629只,肉羊育肥10488只,饲养奶牛81头。实施荒碱地 开发81333亩,市财政补助691.2万元,发展速生林17337亩,市财政补助107.2万元。 支持工业经济发展。全年科技三费支出421万元、企业挖潜改造资金941万元 (含 工业发展基金300万元),重点扶持了一批科技含量高、带动作用强、效益显著、发展 前景好的新项目。及时兑现出口鼓励政策,支持企业扩大外贸出口,全年共实现出口 退税415万元,兑现出口扶持及奖励资金71万元。 [财政监督]坚持依法监督,严肃财经法纪。进一步加强对社会保障资金、支援农业 资金、转移支付资金等专项资金的监督管理,努力提高资金的经济效益和社会效益; 提高预算收入征收管理质量,监督执收部门将应缴预算收入按时足额地缴入国库,增 加财政收入300余万元; 财政部门牵头,公安、监察等单位联合,对违反国务院规定 乱着装的单位进行统一着装情况清理, 清理违规单位22个,乱着装585人,收回服装 585套,折价4万余元;配合纪检、农业等部门,对各乡镇的农村干部借用公款情况进 行了清理检查、督促回收。 [财务会计管理]切实加强对会计人员的继续教育工作,强化会计监督,进一步规范 会计行为,提高财务会计信息质量。认真学习、宣传、贯彻执行《中华人民共和国会 计法》,对全区参加会计从业资格考试的93人进行培训,有36人顺利通过考试,取得 从业资格证书,合格率38.71%,高出全省6.71%,高出全市3.21%;对持证会计人员进 行继续教育培训, 应培训756人,已培训701人,占应培训人数的93%,高出全省平均 水平3%; 认真组织高级会计师专业技术职务考试报名工作,有3人通过考试,及格率 100%;认真组织2005年会计从业资格报名工作,受理报考人员157名;有254名会计人 员取得初级会计电算化合格证书。 [财政集中支付]2004年,坚持“优质、高效、廉洁、务实”的服务宗旨,严格执行 《会计法》和财经法律法规及《河口区规范财务开支标准的若干规定》,严把支出关, 全年共经手20817笔业务, 累计业务总额8.5亿元,拒付不合理开支283笔,拒付金额 121.76万元。 [会计事务所概况]东营隆正会计师事务所,现有执业人员29人,具有一批精通会计、 审计、税务、资产评估、工程造价审计咨询、法律、计算机等方面的专业人才,其中 注册会计师8人、注册资产评估师5人、注册造价师3人、高级职称专业人员8人、中级 职称专业人员10人。内设审计验资业务部、资产评估部、基建工程审计部、质量控制 一部、质量控制二部、综合办公室及主任会计师办公室。其业务范围集会计报表审计、 财务收支、经济效益、经济责任等专项审计,经济案件鉴证,注册资本的验证和年检、 资产评估、工程造价、预(结、决)算审计、会计及会计电算化咨询服务等为一体。持 有资产评估、房地产估价、工程造价咨询审计、税务代理等执业资格。2004年接受委 托办理审计业务142项、 验资业务189项、资产评估业务30项、基建工程审计业务126 项、业务收入110万元。 [社会保障资金管理]2004年,区财政局继续对全区各类社会保障资金实行财政统管, 纳入单独的社会保障资金财政专户,严格实行“收支两条线”,一个“漏斗”统筹安 排,有计划地征收和支付社会保障资金,做到专款专用,确保社会保障资金的安全完 整和保值增值。全年全区社会保障专户各类基金收入3357万元,支出2188万元,当年 收支结余1169万元,累计滚存结余4697万元。 继续加大社会保障资金的投入力度,全年全区用于社会保障经费3555万元,占财 政总支出的10.78%, 比2003年增加598万元,增长20.22%。认真落实关于就业和再就 业的各项扶持政策, 全年拨付再就业资金138万元,其中区本级50万元,较上年增长 11%。 随着城市居民生活水平的不断提高,城市居民最低生活保障金由原来的180元/ 人.月,提高到210元/人.月,全年共拨付低保资金152.59万元,其中区本级91万元, 比上年增长51.67%。 全年共安排公共卫生体系建设资金175万元,其中:疾病预防控 制救治体系建设资金100万元, 农村传染病防治体系建设资金75万元。为有效缓解企 业军转干部的困难,全年共拨付解困资金18万元,其中区本级11万元。继续加大“阳 光190”投入力度,救助困难学生753人次,贫困大病户137人次,临时救助130人次, 住房困难户61人次,金额80余万元。 [经济建设财务管理]2004年,继续坚持以经济效益为中心,强化经济建设管理职能, 坚持“量入为出,先存后批,先批后用”的原则,严格资金报批程序。全区共基本建 设立项21项,资金专户缴存4180万元,支出4242万元,代扣税金60万元。 对全区的工业技术改造项目、技术创新项目、资源综合利用项目、企业认证体系 项目及区担保公司的贷款担保业务进行考察、筛选和审核,共考察企业37家,发放工 业发展基金300万元。积极争取省市资金项目,上报技改贴息项目3个、争取市级资金 12万元;上报环境保护项目7个、争取资金70万元;上报矿产资源保护项目3个;争取 市财政给予8人10项新专利及实用新型发明补助1.5万元。认真落实粮食直补政策,落 实小麦种植面积1.9538万亩,为全区135个村、6068户农民兑现补贴资金27.35万元。 2004年河口区财政收入情况表 单位:万元 ┌─────────────┬───┐ │预算科目 │决算数│ ├─────────────┼───┤ │一、增值税 │2,188 │ ├─────────────┼───┤ │二、营业税 │5,776 │ ├─────────────┼───┤ │三、企业所得税 │1,985 │ ├─────────────┼───┤ │四、企业所得税退税 │ │ ├─────────────┼───┤ │五、个人所得税 │2,889 │ ├─────────────┼───┤ │六、资源税 │13 │ ├─────────────┼───┤ │七、固定资产投资方向调节税│ │ ├─────────────┼───┤ │八、城市维护建设税 │1,320 │ ├─────────────┼───┤ │九、房产税 │1,275 │ ├─────────────┼───┤ │十、印花税 │313 │ └─────────────┴───┘ 续表 ┌───────────────┬───┐ │预算科目 │决算数│ ├───────────────┼───┤ │十一、城镇土地使用税 │738 │ ├───────────────┼───┤ │十二、土地增值税 │63 │ ├───────────────┼───┤ │十三、车船使用和牌照税 │171 │ ├───────────────┼───┤ │十四、屠宰税 │ │ ├───────────────┼───┤ │十五、筵席税 │ │ ├───────────────┼───┤ │十六、农业税 │324 │ ├───────────────┼───┤ │十七、农业特产税 │ │ ├───────────────┼───┤ │十八、牧业税 │ │ ├───────────────┼───┤ │十九、耕地占用税 │77 │ ├───────────────┼───┤ │二十、契税 │550 │ ├───────────────┼───┤ │二十一、国有资产经营收益 │ │ ├───────────────┼───┤ │二十二、国有企业计划亏损补贴 │ │ ├───────────────┼───┤ │二十三、行政性收费收入 │656 │ ├───────────────┼───┤ │二十四、罚没收入 │792 │ ├───────────────┼───┤ │二十五、海域场地矿区使用费收入│27 │ ├───────────────┼───┤ │二十六、专项收入 │591 │ ├───────────────┼───┤ │二十七、其他收入 │21 │ ├───────────────┼───┤ │一般预算收入合计 │19,769│ ├───────────────┼───┤ │一、工业交通部门基金收入 │3 │ ├───────────────┼───┤ │二、文教部门基金收入 │ │ ├───────────────┼───┤ │三、社会保险基金收入 │ │ ├───────────────┼───┤ │四、农业部门基金收入 │ │ ├───────────────┼───┤ │五、土地有偿使用收入 │6,950 │ ├───────────────┼───┤ │六、政府住房基金收入 │ │ ├───────────────┼───┤ │七、其他部门基金收入 │78 │ ├───────────────┼───┤ │八、地方财政税费附加收入 │ │ ├───────────────┼───┤ │九、其他 │ │ ├───────────────┼───┤ │基金收入合计 │7,031 │ ├───────────────┼───┤ │收入总计 │26,800│ └───────────────┴───┘ 2004年河口区财政支出情况表 单位:万元 ┌──────────┬───┐ │预算科目 │决算数│ ├──────────┼───┤ │一、基本建设支出 │ │ ├──────────┼───┤ │二、企业挖潜改造资金│941 │ ├──────────┼───┤ │三、地质勘探费 │ │ ├──────────┼───┤ │四、科技三项费用 │560 │ ├──────────┼───┤ │五、流动资金 │ │ └──────────┴───┘ 续表 ┌──────────────────┬───┐ │预算科目 │决算数│ ├──────────────────┼───┤ │六、农业支出 │1,771 │ ├──────────────────┼───┤ │七、林业支出 │428 │ ├──────────────────┼───┤ │八、水利和气象支出 │1,162 │ ├──────────────────┼───┤ │九、工业交通等部门的事业费 │101 │ ├──────────────────┼───┤ │十、流通部门事业费 │ │ ├──────────────────┼───┤ │十一、文体广播事业费 │976 │ ├──────────────────┼───┤ │十二、教育支出 │3,042 │ ├──────────────────┼───┤ │十三、科学支出 │54 │ ├──────────────────┼───┤ │十四、医疗卫生支出 │1,644 │ ├──────────────────┼───┤ │十五、其他部门的事业费 │1,690 │ ├──────────────────┼───┤ │十六、抚恤和社会福利救济 │783 │ ├──────────────────┼───┤ │十七、行政事业单位离退休支出 │492 │ ├──────────────────┼───┤ │十八、社会保障补助支出 │357 │ ├──────────────────┼───┤ │十九、国防支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │二十、行政管理费 │3,578 │ ├──────────────────┼───┤ │二十一、外交外事支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │二十二、武装警察部队支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │二十三、公检法司支出 │1,552 │ ├──────────────────┼───┤ │二十四、城市维护费 │635 │ ├──────────────────┼───┤ │二十五、政策性补贴支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │二十六、支援不发达地区支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │二十七、海域开发建设和场地使用费支出│15 │ ├──────────────────┼───┤ │二十八、车辆税费支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │二十九、债务利息支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │三十、专项支出 │877 │ ├──────────────────┼───┤ │三十一、其他支出 │4,612 │ ├──────────────────┼───┤ │一般预算支出合计 │25,270│ ├──────────────────┼───┤ │一、工业交通部门基金支出 │255 │ ├──────────────────┼───┤ │二、商贸部门基金支出 │5 │ ├──────────────────┼───┤ │三、文教部门基金支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │四、社会保险基金支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │五、农业部门基金支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │六、土地有偿使用支出 │7,434 │ ├──────────────────┼───┤ │七、政府住房基金支出 │ │ ├──────────────────┼───┤ │八、其他部门基金支出 │10 │ ├──────────────────┼───┤ │九、地方财政税费附加支出 │6 │ ├──────────────────┼───┤ │基金支出合计 │7,710 │ ├──────────────────┼───┤ │支出总计 │32,980│ └──────────────────┴───┘ 2004年河口区预算外资金收支情况表 单位:万元 ┌──────┬──────────────┬──────────────┐ │单位名称 │预算外资金收入 │预算外资金支出 │ │ ├────┬────┬────┼────┬────┬────┤ │ │预算数 │完成数 │占计划% │预算数 │完成数 │占计划% │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │合计 │4966.00 │5294.70 │106.62 │2283.00 │2816.00 │123.35 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │国土资源局 │984.00 │989.29 │100.54 │234.00 │239.30 │102.26 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │油区办 │1380.00 │1151.34 │83.43 │480.00 │452.10 │94.19 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │建设局 │1060.00 │1239.01 │116.89 │160.00 │334.10 │208.81 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │交通局 │500.00 │575.70 │115.14 │400.00 │475.50 │118.88 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │广播电视局 │60.00 │68.98 │114.97 │60.00 │69.00 │115.00 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │教育局 │10.00 │28.19 │281.95 │10.00 │28.20 │282.00 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │河口一中 │415.00 │494.17 │119.08 │415.00 │494.20 │119.08 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │职业教育中心│15.00 │22.47 │149.80 │15.00 │22.50 │150.00 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │实验学校 │44.00 │51.84 │117.82 │44.00 │51.80 │117.73 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │实验幼儿园 │29.00 │33.38 │115.11 │29.00 │33.40 │115.17 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │河运小学 │10.00 │26.45 │264.55 │10.00 │26.20 │262.00 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │区委党校 │44.00 │30.67 │69.71 │44.00 │25.00 │56.82 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │劳动局 │10.00 │11.07 │110.70 │9.00 │10.60 │117.78 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │劳动就业办 │20.00 │23.98 │119.92 │17.00 │21.00 │123.53 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │机关事务局 │240.00 │408.20 │170.08 │240.00 │408.10 │170.04 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │农业局 │17.00 │24.21 │142.41 │17.00 │24.20 │142.35 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │海洋与渔业局│55.00 │55.00 │99.99 │40.00 │40.00 │100.00 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │卫生局 │3.00 │6.69 │223.00 │3.00 │6.70 │223.33 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │物价局 │20.00 │27.40 │137.01 │15.00 │27.40 │182.67 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │人事局 │20.00 │1.95 │9.75 │15.00 │2.00 │13.33 │ ├──────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │经贸局 │30.00 │24.69 │82.30 │26.00 │24.70 │95.00 │ └──────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘ (财政局)