东营市农村信用社重要岗位人员短期异地轮换办法 为落实全市农村信用社工作会议精神,坚持从严治社,强化内部管理,加强重要单位、 重点岗位、重点环节和重点人员的内控建设,市办决定在全市推行重要岗位人员短期 异地轮换制度,以达到各单位交流经验,查找不足,发现问题,改进工作的目的。 一、交流对象:各联社营业部、信用社在岗的内勤主任、主管会计、记账员均为 交流对象。 二、交流的方式:采取甲地到乙地,乙地到丙地,丙地到丁地,丁地到甲地的大 轮换交流办法。 三、交接的方式:轮换人员经管的除会计档案以外的所有会计工作事项。轮换前 将本人所分管的具体事项形成书面材料,经主任签字后报联社,轮换后每人写岀总结。 四、 交接办法:原则上一个单位交接半天,1天内全部交接完毕,由联社稽核部门派 员监交。 五、轮换时间:半个月,原则上要进行1次月结。 六、对短期轮换人员的要求: 一是要尽职尽责,轮换期间要严格执行会计制度,认真履行岗位职责。 二是交流期间,要进行账账、账卡、账款、账表、账证和内外账务的核对。其中 内部往来、联行往来、应解汇款及临时汇款和应收、应付账款等科目账户核对上月份 发生额和上月底余额;对公开户单位核对上月底余额,主任要积极配合,实施面对面 对账,核对账户数要到70%以上。对账工作中发现的问题,要找原因,写专题报告。 三是配合主任进行1次查库,详细记录查库情况。 四是对贷款质押物进行检查,看是否符合有关规定,有无短缺、弄虚作假等问题。 五是交流期间如发现问题应及时上报联社,对应发现的问题而未发现或发现问题 未向上级报告的。追究轮换人员的责任。 六是轮换期间交流人员不得请假,特殊情况确需请假的必须经报联社主任批准。 七是轮换结束后,交流人员根据联社通知,按规定时间和交接办法办理交接。回 原单位后, 要在3日内将短期轮换单位的工作情况认真总结,并对短期轮换单位的好 经验、好做法和存在的不足、发现的问题、如何改进等情况和建议,写出书面报告。 2000年4月5日