为了保证企业的正常生产,除固定资金外,还要购置材料、配件、低值易耗和燃料等的资金即流动资金。根据资金的性质,分为定额流动资金和非定额流动资金两种。
定额流动资金:一是由国家和省局在1979年核定的国家流动资金为659,758.
36元及特准储备基金81,368.95元,用以库存材料。另,在企业经营过程中对用户的予收款,经常保持在40万元左右。
} 非定额流动资金:一是企业的各种应付款,在结算前可以暂时使用。另是从企业积累中提出一定比例作为流动资金的补充。
流动资金的管理:根据各部门的实际需要,通过调查核实,确定流动资金额。库存材料,由计财科与供应科核定,每年库存材料控制在80~90万元。对各部门的备用现金,分别情况核定限额建立专项管理办法。每季定期检查用户预存款和用户欠费,指定专人及时清理记账款,对内部独立核算的部门实行有息占用资金的办法。济南市电信局流动资金周转天数每年都控制在 30 天之内。
附 济南市电信局历年固定资产情况表
| 年 份 | 固定资产总值(万元) | 年 份 | 固定资产总值(万元) |
|---|---|---|---|
| 1964 | 1263.9 | 1978 | 2,549.0 |
| 1965 | 1,393.7 | 1979 | 2,924.3 |
| 1966 | 1,410.4 | 1980 | 3.102.0 |
| 1967 | 1,414.2 | 1981 | 4,415.7 |
| 1968 | 1,423.9 | 1982 | 5,134.1 |
| 1969 | 1,480.4 | 1983 | 5,159.2 |
| 1970 | 2,004.6 | 1984 | 5,449.2 |
| 1971 | 2,056.8 | 1985 | 5,829.2 |
| 1972 | 2.179.0 | 1986 | 6,268.9 |
| 1973 | 1,621.3 | 1987 | 8,913.3 |
| 1974 | 1383.8 | 1988 | 8.913.3 |
| 1975 | 1,442.3 | 1989 | 11,735.4 |
| 1976 | 1,812.1 | 1990 | 17,922.3 |
| 1977 | 2,247.5 |
济南市电信局历年流动资金周转天数表
| 年 度 | 1983 | 1984 | 1985 | 1986 | 1987 | 1988 | 1989 | 1990 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 周转天数 | 32 | 31.2 | 28 | 27 | 24 | 19 | 22 | 21 |