【概况】 年末，全市有市、县（市、区）、乡镇（街道）三级财政机构101个。其中，市级财政机构1个，县（市、区）级财政机构6个，市高新技术开发区财政机构1个，泰山风景名胜区管理委员会财政机构1个，县（市、区）开发区财政机构2个（新泰市开发区、肥城市开发区），乡镇（街道）财政机构90个。在职职工1398人（市财政局及下属单位214人），其中具有高级技术职称的106人、中级技术职称的422人。全市有会计人员6.1万人。按现行财政体制，当年公共财政预算收入，加税收返还性收入、一般性转移支付、专项转移支付、地方政府债券收入、上年结余、调入资金，减体制上解、调出资金及专项上解，全市公共财政预算总财力为263.1亿元，减去当年公共财政预算支出，年终滚存结余20.4亿元，其中结转下年支出20.2亿元，累计净结余2066万元。
【财政收入】 全市公共财政预算收入158.9亿元，完成预算的100%，比上年增长15%，其中税收收入103.8亿元，增长11%。市级公共财政预算收入39.2亿元，完成预算的105.6%，增长18%。市级税收收入16.1亿元，完成预算的96.8%，增长4.3%。其中，增值税1.6亿元，完成预算的90.9%，增长6.6%；营业税4亿元，完成预算的98.2%，增长12.5%；企业所得税2.2亿元，完成预算的84.6%，下降3.2%；个人所得税1810万元，完成预算的75.5%，下降10.2%；其他税收收入8亿元，完成预算的102.2%，增长2.7%。非税收入23.1亿元，完成预算的112.7%，增长29.8%。
【财政支出】 全市公共财政预算支出完成242.7亿元，增长16.5%。其中，市级公共财政预算支出59.9亿元，增长13.8%，市级一般公共服务8.2亿元，完成预算的113.8%；国防和公共安全6亿元，完成预算的82.3%；教育6.1亿元，完成预算的93.1%（主要是泰山学院上划省级管理，减少市级教育支出1.1亿元）；科学技术6999万元，完成预算的90.4%；文化体育与传媒1.8亿元，完成预算的102.6%；社会保障和就业4.3亿元，完成预算的87%；医疗卫生3.3亿元，完成预算的121.3%；节能环保1.5亿元，完成预算的150%；城乡社区事务11.1亿元，完成预算的99.5%；农林水事务4亿元，完成预算的141.1%（主要是用新增地方政府债券安排支出2亿元）；交通运输2.7亿元，完成预算的229.4%；资源勘探电力信息等事务4.5亿元，完成预算的470.2%（主要是新增永泰能源股份出让收入4亿元安排支出）；商业服务业和金融监管事务3647万元，完成预算的83.6%；国土资源气象等事务2亿元，完成预算的95.5%；粮油物资储备事务773万元，完成预算的156.5%；其他各项支出3.4亿元，完成预算的34.4%。
【预算执行特点】 ①财政收入平稳增长。针对经济增速放缓、企业效益下滑、减收政策较多等不利因素，坚持分类指导抓增收，继续对县（市、区）实行收入分类指导、有保有压，既保证全市预算任务的完成，又促进财政收入结构的调整；激励引导抓增收，在完善部门征管激励约束机制的基础上，建立县（市、区）主体税收增长激励机制，引导各级将组织收入的着力点转到抓主体税收征管、改善收入结构上；以查促管抓增收，全市通过税务稽查查补税款4853万元，通过税收专项检查查补税款4.4亿元，通过社会综合治税入库税收2.2亿元，促进财政收入平稳增长。其中，国税、地税部门组织的地方收入分别增长3%和12.8%（地税不含耕、契两税增长18.66%），财政及国资部门组织的收入增长24.7%。②拓宽聚财渠道。树立“大财政”观念，在抓好“三大预算收入”的基础上，拓宽政府融资渠道，市级总平台筹集到位资金41.8亿元，超额完成全年融资任务，顺利完成18亿元规模、7年期的二期泰山债申报审批工作；采取市场化运作，引进中南集团投资财源街片区开发，缓解政府当期投资压力。争取上级转移支付、专项资金及地方政府债券88.7亿元，比上年增加14.7亿元，为弥补地方财力不足、实现借力发展，发挥了重要作用。③保障重点支出。把改善民生作为政府工作、财政支出的优先选项，优化支出结构，加大民生投入。全市公共财政预算中用于民生的支出达到140.1亿元，增长18.7%，高于全市财政支出增幅2.2个百分点；占财政支出的比重为57.7%，比上年提高1个百分点。用于政府为民要办的10件实事的财政投入达到27.5亿元，比上年增加2.8亿元。
【财源建设】 启动“十二五”财源建设规划，发挥财政杠杆作用，支持发展经济、培植财源，夯实财政收入稳增长、可持续的物质基础。①突出培植重点。抓质量效益导向，市级及以上财政投入12.4亿元，支持企业在加快转调中发展壮大。其中，投入2.2亿元，支持技术改造、研发；投入1亿元，支持节能减排和淘汰落后产能；投入6.5亿元，支持新兴产业和现代服务业加快发展。抓重点项目建设，市级入库财源建设项目380个，确定的4批次、1.2亿元项目扶持资金和1.1亿元县级配套资金，及时足额到位。抓骨干企业培植，出台规模上台阶、纳税上台阶等6大类、28条激励政策，市级及以上财政落实企业奖励资金1.2亿元。抓资源开发利用，市级集中4165万元用于泰山玉资源勘察、保护与开发，加快资源优势向财源优势转化。②强化资源整合。明确专项资金整合原则，坚持市级先试先行、县级配套跟进，集中财力支持转方式、调结构、增财源；加速市级政府投融资总平台战略转型，通过股权注资、内引外联、强强联合，先后建立2.5亿元的东岳创投基金和4亿元的泰山天颐创投基金，优先支持财源建设项目。吸附引导银企资本，全市落实贷款贴息和金融信贷奖励6706万元，帮助企业贷款141.2亿元；落实中小企业过桥还贷资金4000万元，化解7户企业的资金困难。落实结构性减税等政策，向全市企业减税让利20.6亿元。③健全保障机制。发挥机制管根本、管长远的作用，着眼规划实施、工作推进，成立全市财源建设领导小组和办公室，建立部门联合会议制度，构建起政府主导、市县联动、部门配合、多方参与的“大财源”建设格局。着手项目建设，市级健全有进有出、专家评审、分类扶持等项目管理机制。
【民生保障】 ①教育事业优先发展。全市教育支出完成47.7亿元，增长17.3%；占财政支出的比重达到19.7%，剔除上级教育转移支付后占比为18.2%，超额完成省下达目标任务，完成泰山学院上划工作。其中，落实义务教育保障经费4.2亿元、教育助学金8399万元，保障各项教育资助政策落实；拨付资金2.1亿元，支持中小学校舍安全改造。②社会保障和就业支出较快增长。全市社会保障和就业支出完成28.6亿元，增长15.4%。其中，落实资金5.7亿元，巩固完善城乡居民社会养老保险制度；落实资金3.4亿元，将城乡低保标准分别提高至每人每月380元和每人每年2000元以上；拨付资金3.6亿元，保障各项优抚安置政策落实；拨付资金8531万元，支持就业补贴和培训、自主创业、“三支一扶”政策落实、高技能人才队伍和劳动力市场建设。③医疗卫生保障体系不断完善。全市医疗卫生支出完成22.5亿元，增长12.8%。其中，落实资金10.9亿元，将新型农村合作医疗和城镇居民医保财政补助标准统一由每人每年200元提高至240元；落实资金3.2亿元，支持公共卫生服务体系建设和医药卫生体制改革。④保障性住房建设扎实推进。全市筹集公租房和廉租房建设资金4.3亿元，棚户区和农村危房改造资金2.1亿元，廉租房补贴资金610万元，支持建设各类保障性安居工程，完成省下达任务。落实资金4073万元，支持援疆、援藏工作开展。
【统筹发展】 按照基本公共服务均等化和公共财政要求，整合财力，改进薄弱环节，加快城乡一体化进程，促进统筹协调可持续发展。①支持城乡建设。围绕提升城市建设水平，市级总平台拨付资金11亿元，支持泰城重点工程项目建设。围绕改善农村基础设施，全市落实资金8.8亿元，支持小型农田水利重点县、病险水库除险加固、农村道路建设、饮水安全以及土地综合整治；筹集资金6000万元，支持示范镇建设。②促进农民增收。全市筹集资金12.6亿元，保障各项支农惠农补贴政策落实；筹集资金5.1亿元，大力实施农业综合开发；拨付资金2.7亿元，支持农业产业化和现代农业发展；落实村级“一事一议”财政奖补资金3.8亿元，补助项目982个；筹集资金1.7亿元，支持“强村固基”工程开展；落实资金1.4亿元，支持扶贫开发，促进农民持续增收、得实惠。③提升基层保障能力。市级及以上财政安排对下转移支付35亿元、专项资金40.3亿元、地方政府债券9100万元，合计比上年增加12亿元，缓解县乡财政困难，支持基层各项事业发展。其中，安排补助资金3.4亿元，完成县级基本财力缺口消化任务。④支持平安生态建设。全市落实资金1.6亿元，深化政法经费保障机制改革；拨付资金6444万元，支持消防设施和城市治安动态监控系统建设；落实资金2.2亿元，支持生态保护、环境治理和森林培育、防火及荒山绿化；拨付资金1.3亿元，支持疾病防控、疫情防治和安全生产；落实资金1.3亿元，支持发展“绿色公交”，加快平安生态泰安建设步伐。
【财政改革】 ①调整财政体制。进一步调整市以下财政体制，实行市级分享税收和市区体制上解增长20%以上部分全额返还，并调整高新区税收分成体制，调动各级培财源、促增收的积极性。②强化预算管理。改革预算编制，推进综合预算，健全公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等政府预算体系；完善部门预算项目库管理、重大项目支出预算评审、年初预留资金和年底结转资金预算审批等制度，增强预算编制完整性和规范性。强化预算执行，落实预算执行责任制、督查制和专项资金限时办结制，加快预算进度；启动支出绩效评价试点，加快构建从预算安排、资金使用到绩效评价、信息反馈全过程的预算管理体系。③强化支出管理。深化国库集中支付、政府采购、财政投资评审、公务卡等制度改革，提高财政资金使用效益。全市通过集中支付系统支付公共财政预算资金167.3亿元，占财政支出的比重为68.9%，比上年提高23.5个百分点；累计完成政府采购额39.2亿元，节约资金6.5亿元；累计评审财政投资项目1632个，评审总额124.4亿元，审减资金8.2亿元。严格控制“三公经费”及会议经费，对公车治理认定的违规车辆进行纠正处理。④强化债务管理。出台政府债务管理暂行办法，严格规范举债、使用、偿还等行为，防范政府债务风险。⑤强化资产管理。坚持管资金与管资产并重，对市直行政事业单位办公场所和机关企事业单位占用国有土地、房产情况进行全面调查摸底，为统筹使用、优化配置奠定基础。会计管理、基层财政建设和财政监督检查等工作扎实推进，提升财政科学化、精细化管理水平。（李民 陈祥云 王春明）