东营市城市信用合作社
［概况］1999年，东营市城市信用社加强信贷资产管理，积极开拓新的业务种类，圆
满完成各项任务指标。至年底，全市城市信用社营业网点达8个，职工总数209人，拥
有固定资产1772万元，资产总额114154万元，存款86346万元，贷款32159万元，化解
不良资产1870万元，累计向私营企业发放贷款9028万元，实现税金152万元，创税后
利润130万元；其中城市信用社中心社营业网点4个，职工人数80人，拥有固定资产7
42万元，总资产49251万元，实收资本500万元，盈余公积650万元，存款33929万元，
贷款12432万元，化解不良资产570万元，实现利润5万元。
［规范内部控制制度］1999年，城市信用社加强内部控制制度建设。一是规范民主管
理。建立严格的决策议事制度，如每周例会制，遇大事商议制。对日常业务经营中出
现的重大问题要由理事会根据要求定期或不定期地研究形成决议；经营状况及经营成
果要定期向理事会、监事会汇报，做到领导决策准确无误；监事会要定期、不定期的
对业务经营情况进行监督、检查。二是规范业务经营。各部门严格按分工原则规范业
务运作，任何人不得超范围处理业务，坚决杜绝“一手清”现象。各部门也应建立相
关部门、岗位之间业务传递的标准，社领导与部门负责人签订责任状，部门负责人与
科室人员签订责任状，明确责任，使每项业务操纵都得到规范。三是规范信贷资产管
理。坚持资金来源决定信贷投放规模的原则，认真执行资产负债比例管理规定；适当
购置国库券等有价证券，增加长期有效无风险的资产；坚持资金分散使用的原则，尽
量压缩单户用款比例；严格执行贷款制度，实行信贷人员承包责任制，全面负责贷款
的贷前调查、报批、贷后检查及贷款本息回收工作；同时也要严格贷款程序，每次发
放贷款都对借款人的信用及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查分析、核
实抵押物、保证人情况，测定贷款风险度。四是规范财务管理。建立健全会计财务核
算制度，实现增收节支。加强经济核算和财务成本管理，提高透明度。五是规范人事
管理。实行岗位择人，从上到下都没有“铁饭碗”，员工实行公开招聘，公开择优录
取的原则；干部的提拔使用采取组织考查与公开测评相结合，完全根据其个人政治业
务素质、工作能力和工作业绩等条件综合考核确定。六是规范稽核监督。建立合规性
稽核、风险稽核、内部稽核3种稽核体系，使稽核从现场稽为主过渡到非现场稽核为
主，由事后稽核为主转变为事前、事中、事后的相结合，并以事前预防性、事中阻滞
性为主，这不仅能够使社领导及时、准确地了解稽核信息，掌握整体运作动态，而且
为以后正确决策提供了保障。
(李国宾)