税务

【国税征管】围绕“拓展城市发展空间，打造现代产业体系”的发展主题，大力组织收入，优化纳
税服务，创新征管模式，全面发挥税收职能作用，各项国税工作取得新进展。
1.税收收入创新高。紧紧抓住全市“十二五”规划开局的发展新机遇，坚持依法征税，努力把经济
发展成果转化为税收收入， 实现“十二五”时期税收收入“开门红”。全年全口径税收收入完成361
43亿元，同比增长1664%，增收5156亿元；剔除海关代征后，国内税收收入完成34324亿元，同比
增长1650%，增收4861亿元。
分收入级次统计，中央级收入完成28299亿元，同比增长1581%，增收3864亿元；省级收入完
成1987亿元，同比增长4417%，增收609亿元；市以下级收入完成5857亿元，同比增长1320%，
增收683亿元。 市以下级收入中，市本级收入完成2620亿元，同比增长15%，增收342亿元；区县
级收入完成3237亿元，同比增长1178%，增收341亿元。直接组织的市以下级收入再加上中央税收
返还17亿多元，共为全市贡献地方财力76亿元。
分税种统计，增值税完成13554亿元，同比增长1016%，增收1250亿元；消费税完成7534亿
元， 同比增长1799%，增收1149亿元；企业所得税完成11515亿元，同比增长2379%，增收22
13亿元； 储蓄存款利息个人所得税完成010亿元，同比下降5959%，减收015亿元；车辆购置税完
成1711亿元，同比增长1823%，增收264亿元；海关代征增值税和消费税完成1820亿元，同比增
长1939%，增收295亿元。
同时，全年兑现各项结构性减税和税收减免11665亿元，同比增长1532%，增加1549亿元。其
中约89亿元来自于中央级和省级收入，直接用于济南市的经济发展和民生改善。针对企业融资难问题，
对新购设备的7500多户企业抵扣固定资产投资增值税28亿元；鼓励创新，为软件、新能源、生物医药等
高新技术企业减免企业所得税6亿元； 促进外向型经济发展，办理出口退免税41亿元；促进招商引资，
对国外来济南投资的企业，办理国际税收协定优惠12亿元；帮扶小微企业和个体经济发展，支持环保、
农业、 就业等各项事业，共减免税款6亿多元。市国税局被评为全省外经外贸工作先进单位、全市节能
减排工作先进单位、全市服务工业先进单位和信息化工作先进单位等称号。
2.优化纳税服务。紧紧围绕市委提出的“深入基层、服务群众”活动，以纳税人为中心，整合资源、
丰富手段、精简程序，显著提高了服务效率和纳税人满意度。市国税局是当年全省国税系统唯一有基层
办税厅获“全国青年文明号”的单位，“3A纳税服务”被授予“泉城精神文明建设著名品牌”。①加强
税收政策宣传辅导。 通过媒体、12366税务热线、网络、办税厅、管户人员流动服务等多种渠道，免费
宣传政策和提供资料。实行大企业联系点直通车服务，举办国税大讲堂、在线访谈和新业户税收课堂，
全年举办税收政策学习培训班上百期，辅导纳税人近20万户次，市国税局被评为全市普法先进单位。②
简化办税程序。 创建一体化信息化服务平台和电子资料库，取消重复报送资料316项；改事前审批为备
案管理， 精简流程手续30多项，合并调查7项。与地税联建办税厅，联合办理近20项业务，为纳税人节
省了办税时间和成本。 ③丰富办税方式。坚持全员全程全方位服务，自助办税、同城办税、12366热线
保持全国领先。建设50多个标准化办税厅，实行一站受理、一窗通办、预约服务。打造“网上办税厅”，
远程办理136项涉税业务， 纳税电子申报率超过90%。④切实保障纳税人权益。制定9类、64个岗位的服
务职责及标准，实行12366热线与政府12345热线联动，通过网站、明察暗访、问卷调查等方式，及时了
解纳税人诉求和满意度，为纳税人排忧解难。
３.改革创新税收征管模式，提升征管质量。针对全市税源户数快速增加的实际，改革创新集约化、
专业化、信息化管理模式，税收征管效能显著增强，各项征管指标在全省名列前茅。①创新专业化征管
模式。按照税源状况，重新组建机构和队伍，对税源监控、涉税调查、纳税评估、税务稽查，实行专业
化集中管理模式。②分类管理税源。对全市28个主要行业，建立《税收管理指引》和84个监控模板，按
照大、中、小税源，分别实施精细化管理。大企业分市和区县两级集中管理，中小企业统一按行业管理，
个体税收委托地方综合治税代征。③实施信息管税。率先开发应用“纳税人身份证识别系统”，与工商
局、质监局、海关等20多个部门建立联席会议制度，拓展经济税收信息来源。建立“数据管理中心”，
根据税源发展趋势， 建立375项《税收分析指标体系》；根据纳税信誉和征管、稽查等指标，建立纳税
人特征库和“黑名单库”；充分应用数据加工分析，有针对性地实施税源差异化管理，加强动态预警和
跟踪巡查布控，有效提升征管质量。④整顿优化税收秩序。加强纳税疑点预警评估，增加税款75亿元；
加大涉税违法打击力度，税务稽查入库税收47亿元；加强非居民税收监控，对境外企业来济南承包工
程等，征缴一次性税款23亿元。
4. 加强征管队伍建设。①规范岗位责任，实行全员“职位管理”。制定推行175个岗位《职责说明
书》，科学清晰地界定岗位责任、权限和工作事项，重点规范干部履职尽责。修订完善《工作人员行政
告诫办法》，对干部履职状态消极、庸碌无为等问题，加强告诫警示。②强化领导干部考评。坚持抓班
子带队伍、抓领导带群众，签订领导干部《履职承诺书》，全面开展区县局班子领导和市局中层干部综
合考评，在全市分类排序、评价到人、按季度通报。③深化岗位风险控制。围绕廉政建设和预防职务犯
罪，率先在全国税务系统以税收岗位为基础，建立风险排查教育、权力运行监控等一整套预防机制，中
纪委、监察部、税务总局领导给予了批示推广。重点围绕“科技防腐”，将税收征管和内部管理的风险
控制，全面纳入信息化平台，自动监控考评权力运行过程和结果，健全内控预防体系，执法准确率99
8%，在全省名列前茅。2011年，市国税局获全省国税系统目标管理考核第一名，全系统保持着“省级文
明单位”和济南市“文明单位标兵”称号，累计获“全国文明单位”等省部级以上荣誉称号65个。（程
果）

【地税征管】大力推进“依法治税、信息管税、服务兴税、人才强税”四大战略，各项工作均取得
明显成效。
1.税收收入。全年全市地域地税收入完成29204亿元，比上年增收7421亿元，增长3407%。其
中，自3月份起负责征收的耕地占用税和契税分别入库38亿元、1289亿元，自8月份起开征的水利建
设基金入库097亿元。按可比口径计算，全市地域地税收入完成27438亿元，比上年增收5656亿元，
增长2596%。 2011年地税收入主要呈现以下特点：①各级次收入全面增长，区县级收入贡献突出。分
级次情况看，中央级收入完成4481亿元，增长2638%；省级收入完成3916亿元，增长2388%；市
县级收入完成20807亿元，增长3802%。市县级收入中，市本级完成841亿元，同比增长2736%；
区县级完成12397亿元，增长4633%。中央级、省级、市本级收入稳定增长，区县级收入增长较快，
对缓解区县财政压力，促进区县经济的发展起到了积极作用。②地方税费增幅较高，主体税种增速回落。
地方税费中，除资源税略有减收外，其他税种在征管促收和政策性增收双重拉动下，增势明显。其中城
建税、土地使用税、土地增值税以及教育费附加和地方教育费附加均保持较快增长，分别增长2974%、
2951%、10115%、2924%和14962%。三大主体税种增速放缓，营业税、个人所得税分别增长18
84%、2265%，企业所得税增长3182%。③二、三产业收入增长均衡，金融房地产收入增幅回落。二、
三产业地税收入分别完成7811亿元和21377亿元， 分别增长3055%和3543%，第三产业收入占比
达到732%，继续保持全省第一位次。从分行业情况看，房地产业受限购、限贷等宏观调控政策以及近
年来高速增长形成的高收入基数影响， 增幅（按可比口径）回落至2278%；金融业由于受重点税源转
移和宏观政策的双重影响，仅增长1648%。
2.税收征管。①加大征管稽查力度。从实行普遍登记、强化非正常户管理、加强财产登记信息管理、
规范跨区县（市）迁移、加强监控分析等方面入手，全面掌握和监控税源，合理配置征管力量，加强税
基管理。坚持抓大不放小，继续加强对重点税源、重大建设项目、重点行业的分级分类监控，同时，把
地方留成比例大和全部留成的土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税等小税种抓住不放，
促进了小税种收入的快速增长，调整和优化了收入结构。加大税务稽查力度，突出重点税源检查和大案
要案查处“两个重点”，始终保持对各类涉税违法案件的高压态势；深化税收预警，有针对性地开展比
对、 分析和评估，通过预警、评估和稽查增加税收242亿元。②创新税源管理。坚持因地制宜、好用
见效、方式多样的原则，探索建立以分类、分级、分岗管理为基础，集中办公模式下的税源专业化管理。
在试行“内分”管理模式基础上，又在全省率先建立打破属地管理、分行业实施税源管理的新模式和重
点税源集中管理、一般税源属地管理，内外分相结合的税源专业化管理模式，进一步完善税源控管体系。
③深化综合治税。结合贯彻《山东省地方税收保障条例》，紧紧依靠各级政府领导，深入做好综合治税，
建立以政府考核为主的督导考核制度，增强依法治税合力。与市法院建立执行联动机制，加强财产拍卖
环节的税收管理。全系统借助综合治税网络，采集利用各类信息88万条，新增税收299亿元。
3.便民服务。①深入开展“五个走进”主题系列活动，为企业送政策、送服务、送点子。活动期间，
共深入机关、 企业、学校、社区等100余家，征求各类意见建议60余条，为企业解决税收问题20多项，
免费举办纳税辅导5期，入门培训8期。②大力推进办税服务厅规范化建设，各办税服务厅统一窗口设置、
色彩配置等14项硬件设施，规范首问责任制、承诺服务制等14项工作制度，办税环境得到显著改善。创
新服务手段，推出“免填单”服务、“智能自助办税终端系统”等，基本实现纳税人办税无排队、零等
待需求； 在全省率先实现地税发票同城领购，方便纳税人就近购买发票；推出POS刷卡缴税方式，彻底
解决纳税人多头跑、税务机关风险大、受理银行手续繁杂等突出问题。一系列便民服务举措，提高了办
税效率，降低了税收成本。③认真落实好国家推出的惠民政策，积极抓好个人所得税工资薪金费用扣除
标准提高、营业税起征点调整等政策落实。工资薪金个人所得税费用扣除标准由2000元调高至3500元，
全市纳税人由49万下降为22万，个人所得税减收幅度达到3159%，每年减收税款976亿元；营业税起
征点由5000元调整为2万元，全市纳税个体工商户减少2万余户，每年减少税款12亿元。同时，积极落
实促进产业结构调整、下岗再就业、残疾人就业等各项税收优惠政策，大力支持现代服务业、先进制造
业、 高新技术企业发展，全年共办理减免税896亿元，落实企业所得税减、免、抵收入及加计扣除额
等优惠政策1477亿元。
4.健全防范监督机制，加强税收廉政建设。积极构建风险综合性防范体系，围绕税收执法权和行政
管理权运行容易发生违规的环节和岗位，排查廉政风险、确定风险级别、健全防控措施、考核防范效果，
加强廉政预警机制建设。推出的“网上党风廉政建设教育基地”、“网上税收风险防范平台”等，得到
上级的充分肯定。探索建立具有较强“刚性”的违规案件查处机制，研究制定了行政管理、税收执法、
廉政建设、 财务管理4个责任追究办法。对外，加大与纪检监察等部门的联系协调，落实税检联席会议
等制度；积极参加行风评议活动，通过“政务监督热线”“政务面对面”等多种渠道，健全防范和监督
的工作机制。年内，市局被评为全国“文明单位”，全系统还获得市级以上荣誉150余项。（于光远）