〔建设银行工作概况〕1990年末，全省建设银行系统一般存款余额达到98.4亿元，比
上年增加28.39亿元，增长40.56％，其中：企业存款余额54.92亿元，增加12.48亿元；
储蓄存款余额43.48亿元，增加15.91亿元。
1990年，全行经办拨款单位9434户，办理各种拨款支出89.3亿元，其中：基本建
设拨款50亿元(按性质分类统计，下同)，更新改造拨款3.5亿元，地质勘探拨款1.1亿
元，其它拨款34.7亿元。经办款单位14028户，办理各种款支出104.6亿元，其中：
基本建设款52亿元，更新改造款10.4亿元，流动资金性质款35.6亿元，其它
款6.6亿元。全年累计回收各种款58.33亿元，年末各种款余额为249.26亿元，逾
期款户数达7259户， 金额达23.86亿元。经办国家重点建设项目12项，全年累计支
用资金30.66亿元，完成投资32.75亿元。
全年发行和代理发行各种债券2.98亿元，其中：重点企业债券1416万元，金融债
券1.17亿元， 地方债券1.14亿元，国库券5201万元。证券交易额达1.1亿元，拆出拆
入资金38亿元， 购买财政债券1.2亿元，代理发行亚运会集资奖券79.2万元，沉淀以
前年度债券0.3亿元。
全年外汇存款余额达4292万美元， 外汇款支出3198.7万美元，6个项目投产见
效，创汇120万美元，归还外汇款264万美元。通过加强财务监督，制止不合理开支，
为国家节约资金4.03亿元。
1990年竣工投产固定资产投资款项目达288项，款总额达14.34亿元，实现新
增产值17.56亿元， 利润6924万元，税金1.58亿元，创汇3196万元。其中：基本建设
项目104项， 款总额达10.81亿元， 实现新增产值9.11亿元，利润1198万元，税金
1.01亿元， 创汇2058万元；技术改造项目184项，款总额达3.52亿元，实现新增产
值8.45亿元，利润5726万元，税金5748万元，创汇1138万元。
(李嘉吉 李振尧)
专文：
建设银行是如何管好用活建设资金的
李嘉吉 李振尧
1990年，全省各级建设银行都把管好用活各项建设资金，作为提高投资效益、支
持经济发展的一项重要战略任务来抓，取得了可喜的成绩。
一、千方百计筹措建设资金。1990年，全行一般存款新增28.4亿元，增长40.6％，
分别比上年多增加12.7亿元和提高11.7个百分点。资金实力明显增强，不仅弥补了历
年的资金缺口，还为做好全年信工作提供了宽松的资金环境。这主要是由于全行在
坚持企业存款和储蓄存款一起抓、统一完善储蓄承包办法的同时，突出抓了有利于调
动基层行吸存积极性的有关信政策的组织落实。一是按款回收计划及逾期款余
额的一定比例集中重点建设款专项资金，改变了往年主要按存款集中资金的做法，
各行吸收的存款不再上交，由各市地行按照国家政策统筹安排，自主使用。二是对存
款增加多、完成资金上交任务好、资金较为宽松的行，按多上交额的50％专项奖励
款规模。 三是建立存款调节基金制度，按市地行一般存款余额的3％集中资金，统一
管理，主要用于各行存款波动时的资金支付，保证正常营业。这些鼓励政策的贯彻实
施，既调动了基层行吸收存款的积极性，又深受地方政府的欢迎，取得他们的支持，
从而保证了全行资金实力和省行调控能力的持续增强。
二、全力以赴保证重点建设。在生产领域，已投产的重点项目构成了整个国民经
济的主体骨架；在基建战线，在建的重点建设项目投资则一般占基建总投资的70％左
右。因此，加强重点项目财务资金管理，管好用活这部分资金，保证重点建设项目的
资金供应，促其按期建成投产发挥效益，对于提高全部资金的使用效益和整个社会的
经济效益，意义非常重大。1990年，在保证重点项目资金供应方面，建设银行主要做
了如下工作：一是通过采取对重点项目款按计划提前发放、计划资金及时到位、专
项调拨足额供应等措施，促进加快了重点工程建设进度。二是针对重点工程款计划
下达较晚的情况，及时发放临时款9.4亿元，保证了工程急需，支持了4个国家重点
工程和12个省重点工程按计划建成投产。三是积极帮助重点建设单位落实计划投资，
仅12个国家重点项目，就发现缺口达2.59亿元，帮助平衡解决2.43亿元。四是针对重
点建设项目拖欠严重的状况，采取“源头注入、重点启动、四方辐射、全面清理”的
办法， 先后注入专项启动资金近7.5亿元，解开了包括20个国家和省重点项目在内的
600多个单位的债务链12.5亿元， 缓解了资金紧张局面，启动了市场，密切了银企关
系。 五是建立了存款调节基金制度，先后集中资金1.8亿元，以丰补欠，重点使用，
较好地发挥了调控作用，确保了重点项目的资金急需。六是严格按“四按”原则拨款，
年底， 大中型及重点项目支出51.6亿元，占计划的91.78％。七是通过概预算审查、
提合理化建议、加强柜台监督等工作，全年共制止重点项目不合理开支3675万元。八
是压在建、促交付，仅在全省铁路系统就压缩不正常在建工程4.9亿元。
三、狼抓款回收，努力盘活存量。首先，全行把主要精力放在增强企业还款能
力上，并使存款紧密结合，对投放少量款就可增加较大效益的企业积极给予款
支持， 培植财源， 促进还。其次，对信计划内各种款实行了“超收全留”和
“多收多”的政策，对超额完成逾期款压缩任务的行，省行下年度按一定比例奖
励款指标，完不成的相应抵扣下年的款规模和资金。第三，落实任务，责任到人。
各行都将款回收计划，逾期款压缩任务，层层落实到科室和个人，并与奖金挂钩。
有的行还实行了小组个人任务承包。第四，对主管部门实行“收挂钩”或“以收定
”，即把当年的收任务与对部门的款安排挂钩，陈不还，新不放，调动了
主管部门收积极性。第五，重点建设项目款专项资金由往年主要按存款集中改为
按款回收计划和逾期款余额一定比例集中，促使基层行大力压缩到逾期款。这
些措施，效果比较明显。全年信计划内收回再的资金达41.5亿元，占年初款余
额的56.6％，比上年提高了26个百分点。信计划内款逾期率由上年末的10.9％降
为9.9％。
四、 坚持控制总量，适时调整力度。4月份，针对一季度全省市场疲软、生产滑
坡、企业效益下降，全行存款大幅度增加、资金实力明显增强，而基层行处普遍存在
款控制严、进度慢、微观缺乏活力等情况，根据总行、省政府关于促进经济发展的
要求，及时适当地采取了6条调整款、控制力度的措施：将全年信规模提前安排，
流动资金款上半年允许各行按新增规模上浮10％控制；给予存大于一倍以上和贫
困县行专项增加部分款规模；技术改造款允许收回再，实行余额控制；强化
款规模的半年和年度考核，对上半年投产且急需用款的重点项目基建款，可在信
计划未下达的情况下，按投资计划发放款；专项安排清欠款；县行上半年可发放
6个月之内、下半年可发放4个月之内的短期款。这些措施给基层行注入了活力，二
季度款比一季度增加一倍多。 6月份，根据上半年计划执行情况和存款趋势预测，
提前安排了下半年信计划，决定三季度可按全年新增总规模考核，技术改造款下
季度收回部分可在上季度发放，先后收。10月份，又针对前三个季度发放的临时
款较多，大部分要在年底收回的实际情况，为合理考核计划执行情况，确定用四季度
款控制规模和全年款计划两个指标考核，采取四季度规模大于全年计划，11月底
按四季度规模控制，年底按全年计划分种类进笼子的办法。11月份，为随时掌握和便
于控制各行款发放情况，实行了信收支“五日报”制度。由于措施积极有力，较
好地掌握了贷款控制力度，有力地支持了经济建设和生产发展。
五、用足用活规模。首先是信计划早安排，争主动，促进贷款均衡发展。为使
信贷计划尽快落实，年初，省建行按1989年新增贷款的20％给各市地行下达了计划，
2月底将全年计划下达给了各行， 提前安排了季度款规模，争取了工作的主动权，
使款投放从2月份起就保持了稳定增长的势头， 改变了以往款一季度下降、四季
度大幅度增长的不平衡现象，对及早启动生产起了积极作用。其次是充分利用“时间
差”、“地区差”发放短期贷款。为了把现有的贷款规模用足用活，在贷款的投放过
程中较好地利用了两个时间差：一方面，利用固定资产贷款的时间差发放流动性和临
时性贷款；在固定资产贷款规模内，技术改造款利用基本建设贷款的时间差解决先
贷后收的问题，对投资少、见效快的“短、平、快”项目积极给予支持；规定上半年
可发放6个月以内的临时款， 下半年可发放3～5个月的短期款。另一方面，省建
行还利用市地行之间的“地区差”安排了部分临时周转贷款。由于“时间差”、“地
区差”利用较好，全年共发放各种临时贷款14.5亿元，解决了不少单位、企业建设和
生产中的临时资金急需，提高了贷款规模的利用率(自7月份起一直在98％以上) ，较
好地发挥了资金的使用效益。
六、调整结构，优化增量。一年来，全行始终把调整款结构、优化贷款增量作
为信工作的重点，坚持以国务院和省政府制订的产业政策为导向，以款效益为中
心，突出抓了贷款投向的调整，优先保证重点建设和生产。在新增基本建设贷款中，
用于国家重点和大中型项目8.7亿元，占72％；在全年发放的4.2亿元技改贷款中，支
持能源、交通、原材料建设的款占59％，支持出口创汇外向型项目的款占30.7％；
在新增的4.34亿元工业流动贷款中，用于国家重点项目的贷款占32.5％；建设流动贷
款有60％用于承建重点项目建设的国营施工企业。
七、帮助企业挖掘资金潜力，减少贷款占压。一是注入专项清欠启动资金近10亿
元，帮助企业清理拖欠款项达15.4亿元。二是通过加强柜台监督、“三算”审查、制
止不合理开支、提合理化建议等，共为企业节约资金3.95亿元。三是帮助12个国家重
点项目内部挖潜，平衡投资缺口6276万元。四是压在建、促交付。全年仅重点项目就
压缩不正常在建工程3.3亿元。 五是帮助企业增强信用观念、改善经营管理、组织措
施落实，督促其按规定拿出一定比例的税后留利，补充自有流动资金。
八、 强化资金管理。首先是摸清家底。一是集中力量对所有36种、14000项贷款
项目进行了全面清理。二是先后完成了“1986年以来投产大中型项目基建收入的调查”、
“重点项目经办行基本情况的调查”、“关于对自营施工企业现状与管理情况的调查”
等等。并针对存在的问题，及时提出解决的对策和措施。如在贷款清理方面，对不合
要求的6646份借款合同全部进行了修订，对349笔无合同、无协议的贷款补办了手续。
其次是加强制度建设。在拨款管理方面，主要是修订、补充完善了《重点项目财务资
金管理办法》和《重点、大中型项目财务资金目标管理责任制》等；在贷款管理方面，
主要是建立健全了“五簿”、“二帐”、“二卡”项目档案和“贷款决策管理责任制”、
“贷款项目管理实施细则”、“贷款项目档案管理办法”等60多项制度；在存款管理
方面，主要是统一了全省储蓄承包办法，建立了存款调节基金制度。第三是科学化管
理。主要是款管理积极推行了审贷分离、分级分段管理和集体决策制度，严格执行
了“先评估、后贷款”的原则，着重抓了评估审查、项目决策、合同签订、用款监督
和追踪检查等5个环节。
1990年，尽管全行在管好用活资金方面，采取了以上有效措施，并取得了可喜成
绩，但是资金占用不合理的状况还比较突出，主要表现在：未完工程占用率上升，固
定资产交付使用率下降，百元投资完成工作量降低，贷款企业百元产值占用资金增加。
此外，贷款规模不足的矛盾日益突出，已在一定程度上影响了基层行筹措资金的积极
性，并加大了上级行进行信贷调控的难度。这些问题，还有待于今后逐步加以解决。
〔固定资产贷款利率下调〕为了贯彻国务院“双紧方针不变，适当调整力度”的指示
精神， 促进经济稳定发展和社会安定，1990年，人民银行总行于3月、6月、8月三次
下调固定资产贷款利率。 根据8月7日发出的《关于调整存贷款利率的通知》要求，8
月21日起执行的利率如下表。
现行主要固定资产贷款利率表
(自1990年8月21日起执行)
┌───────────────────────────────────────────────┬────┐
│贷款种类(期限) │年利率 │
├────────────┬────┬─────────────────────────────┼────┤
│一、一般基本建设银行贷款│新建项目│1年以下(含1年) │9.36％ │
│ │ ├─────────────────────────────┼────┤
│ │ │1年以上至3年(含3年) │10.80％ │
│ │ ├─────────────────────────────┼────┤
│ │ │3年以上至5年(含5年) │10.80％ │
│ │ ├─────────────────────────────┼────┤
│ │ │5年以上 │11.16％ │
│ ├────┴─────────────────────────────┼────┤
│ │改扩建项目 │9.36％ │
├────────────┼────────────────────────┬─────────┼────┤
│二、实行差别利率的基本建│1、农业(含支农工业中的化肥和磷硫钾矿山)、煤炭( │1年至3年 │7.56％ │
│设银行贷款 │不含独立核算的洗煤厂)、原油开采、节能措施、港口 ├─────────┼────┤
│ │、盐业 │3年以上至5年 │8.10％ │
│ │ ├─────────┼────┤
│ │ │5年以上 │8.64％ │
│ ├────────────────────────┼─────────┼────┤
│ │2、电力、交通(不含港口)、铁道、邮电、民航、建材 │1年至3年 │8.64％ │
│ │、森工和钢铁、有色两行业中的独立矿山项目。 ├─────────┼────┤
│ │ │3年以上至5年 │9.36％ │
│ │ ├─────────┼────┤
│ │ │5年以上 │9.54％ │
│ ├────────────────────────┼─────────┼────┤
│ │3.钢铁、有色、化工 │1年至3年 │9.72％ │
│ │ ├─────────┼────┤
│ │ │3年以上至5年 │10.44％ │
│ │ ├─────────┼────┤
│ │ │5年以上 │10.80％ │
├────────────┴────────────────────────┴─────────┼────┤
│三、煤代油专项资金贷款 │8.46％ │
├────────────┬──────────────────────────────────┼────┤
│四、科技开发贷款 │1年以下(含1年) │9.36％ │
│ ├──────────────────────────────────┼────┤
│ │1年以上至3年(含3年) │10.08％ │
│ ├──────────────────────────────────┼────┤
│ │3年以上至5年(含5年) │10.80％ │
│ ├──────────────────────────────────┼────┤
│ │5年以上 │11.16％ │
├────────────┴──────────────────────────────────┼────┤
│五、劳改劳教专项贷款 │10.08％ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┤
│六、特种贷款 │10.80％ │
├─────────────────┬─────────────────────────────┴────┤
│七、扶贫专项贷款 │按年利率9.36％下浮20％ │
├────────────┬────┴─────────────────────────────┬────┤
│八、拨款改贷款 │1电子、纺织、轻工、石油化工、原油加工项目 │4.20％ │
│ ├──────────────────────────────────┼────┤
│ │2、钢铁、有色、机械、汽车、化工、森工、电力、石油开采、铁道、交通、 │3.60％ │
│ │民航项目 │ │
│ ├──────────────────────────────────┼────┤
│ │3.农业、林业、农垦、水利、畜牧、水产、气象、国防工业、煤炭、建材、 │2.40％ │
│ │邮电、粮食和节能措施项目 │ │
│ ├──────────────────────────────────┼────┤
│ │4.长线产品的建设项目和在能源紧张地区搞的耗能高的产品的建设项目(产品 │12.00％ │
│ │目录由国家计委公布) │ │
│ ├──────────────────────────────────┼────┤
│ │5.其它行业的项目 │3.00％ │
├────────────┴──────────────────────────────────┼────┤
│九、技术改造贷款 │9.36％ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┤
│十、煤炭挖革改贷款 │7.74％ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┤
│十一、黄金专项贷款 │8.46％ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┤
│十二、轻工集体企业危房专项贷款 │9.36％ │
├─────────────────┬─────────────────────────────┴────┤
│十三、农村信用社发放的固定资产贷款│其利率最高可上浮50％ │
├─────────────────┴─────────────────────────────┬────┤
│十四、人民银行发放的固定资产贷款 │10.08％ │
└───────────────────────────────────────────────┴────┘
〔投资银行扭亏为盈〕 近两年来，省投资银行一直未能摆脱虚盈实亏局面，截至199
0年9月末， 全行实亏达471万元。10月份，投资银行总行通报全国各省市投资银行经
营情况后，引起山东省投资银行的高度重视，立即采取以收息促收贷、预收利息、外
汇资金移存定期等10项措施，11月末累计实现收入达2745.2万元(其中，仅9、10两个
月就实现收入1094.2万元，占11月末累计实现收入的39.86％) ，减去累计发生支出2
719万元， 实盈26.2万元，一举扭转了亏损局面。年底，累计收入3800万元，支出35
81.5万元，实盈218.5万元。
〔建设银行存款突破百亿大关〕1991年1月5日，省建设银行的存款余额达到103亿元，
居全国建设银行系统的第二位，比1978年增长35倍。其中储蓄存款余额达到45亿元，
在开办储蓄业务短短3年多的时间内，储额就达到相当于前30年全行企业存款的总和。
〔山东省重点建设项目清欠现场会〕1990年，为贯彻落实国务院关于在全国范围内开
展清理“三角债”工作的指示，6月5日，山东省政府清欠领导小组办公室与省建设银
行联合在济南涤纶工程召开了山东省重点建设项目清欠现场会。省政府清欠办、省建
行、省计委、省经委、省人行、省建工局等部门的负责同志和各市地建行行长、国家
重点建设项目负责人、承担重点建设项目的主要施工单位负责人以及各新闻单位代表
共130人参加了会议。
1990年， 山东省国家重点建设项目12个，省重点建设项目25个，全年计划投资4
2亿元， 占山东省基本建设投资计划的76％。近几年来，由于基本建设投资有缺口，
设备材料涨价等原因，重点建设项目与施工企业、供货单位之间拖欠款项逐年增加，
且边清边欠、 前清后欠的现象日趋严重。到1990年4月底，山东省基本建设领域拖欠
额已达21.6亿元，占山东省“三角债”总数的14％。其中12个国家重点项目和25个省
重点项目的拖欠款为14亿元，占整个基本建设领域拖欠款总数的60％。因此，搞好重
点项目的清欠，对于启动市场、搞活经济、促进建设，具有重要意义。
会议期间，省建设银行根据基本建设领域拖欠款的实际情况，在事前调查研究、
摸清债务情况、多方调剂款指标的基础上，采取“源头注入、重点启动、四方辐射、
全面清理”的做法，拿出3亿元的启动资金，当天帮助8个国家重点项目、10个省重点
项目进行了拖欠款清理， 共为596个单位、企业解开债务链7.5亿元，其中有3个国家
重点建设项目，34个单位、企业的拖欠款项全部解决。会上，省政府清理“三角债”
领导小组组长、副省长马世忠就“三角债”的清理问题提出了要求。
(李嘉吉 李振尧)