审计局领导成员
局 长：高学强
副 局 长：郭守营 杨忠森（区人大副主任兼） 焦金玲(女) 程 明
纪检组长：张佃亮
经济责任审计办公室主任：周春鹏
【机构设置】2004年，区审计局机关设有办公室、财金审计科、行政事业审计科、基建审计科、
商贸审计科、经济责任审计办公室等6个科室。年底，局机关共有干部职工36人，其中在职职工23人。
【概述】2004年，兰山区审计局在区委、区政府和市审计局的正确领导下，制定了清晰的工作思
路：围绕争先创优目标，确立以人为本和服务大局两个理念，正确把握依法审计、廉洁从审和机制创
新三个原则，抓住敢于揭露问题、解决问题、建立预防机制和提高信息化建设水平四个重点，全面履
行审计职责，为兰山区发展大局搞好服务。全年共审计项目（单位）48个，审计总金额20.22亿元，
共查出违规资金2018万元，管理不规范资金1.13亿元，损失浪费资金442万元，实施处理处罚187万元，
实际收缴入库180万元，编发审计信息49篇，被各级媒体和简报采用32篇（不含重复采用）。先后被
市审计局评为全市审计机关先进单位，被区委授予党的基层组织建设“三级联创”基层满意单位、纪
检监察工作先进单位，还分别被中国时代经济出版社、省审计厅评为通联宣传和书刊发行工作先进单
位。
【本级预算执行审计】本级预算执行审计安排了区财政、地税和15个一级预算单位。审计共查处
6大类32个违规违纪问题，涉及资金787万元，依法收缴51万元。区政府领导高度重视审计结果，要求
以公开促公正，以透明换效率，督促被审计单位立即整改存在的问题。审计、财政、监察三部门联合
就整改落实情况进行了全面检查。经检查，被审计单位均认真整改，其中，1个单位出台了加强财务
管理的规定，两项乱收费被停止收取，4个单位要求聘请审计人员为常年业务指导，6个单位将应缴未
缴款项327万元完整归位。审计、财政、监察联合还出台下发了《关于加强财务管理，严肃财经纪律
的通知》，初步建立起了有效的监管和预防机制。区政府将审计结果和整改结果同时向区人大常委会
作了报告，获得顺利通过和高度评价。《中国审计报》在头版显著位置就该做法进行了报道。
【财政决算审计】财政决算审计共安排了5个乡镇，实际审计了6个（含马厂湖镇领导干部离任审
计）。这次审计推行延伸审计和重点处理的做法，查出了乡镇（街道）在税收征管、违规收费、行政
事业性收费、帐外资金、乱发奖金补贴和招待费超支等方面的6大类问题，共收缴资金40万元，编发
相关审计信息8篇，为规范地方财经秩序、维护财经纪律、保障国家政策准确执行等贡献了积极力量。
市审计局主要领导批示将兰山的经验做法加以调研和推广全市，并借鉴到经济责任审计和行政事业单
位审计工作中去。
【重点行业审计和专项审计】主要搞了四个集体审计项目和四个专项资金审计。四个集体项目分
别是：公安系统上划审计、供销系统审计、“村村通”道路审计和粮食系统审计。其中，供销系统审
计查处了该系统盐业公司、基层分社等部门存在的严重违规违纪问题，并处以罚款和收缴50万元，对
整个供销系统的经营和管理水平起到了明显的促进作用。“村村通”道路工程审计是审计局近年来审
计规模最大的项目之一。共审计了全区道路104条，审计总里程332.07公里，资金审计覆盖面100%。
审计查出了“村村通”工程建设在项目管理、资金使用和工程造价等三个方面存在的问题。对已经竣
工的27条道路进行决算审计，审减工程造价686.02万元，审减率14.87%，有效地杜绝了高估冒算等
行为，保障了农村道路改造建设资金的有效使用。区政府主要领导高度重视审计结果，要求“对照清
单，认真整改”，并召开了审计、计划、财政、建设、交通等部门和镇（街道）分管领导、财政所长
等参加的审计结果反馈会议，对号入座下发了“审计清单”和审计处理决定，区政府办公室也专门转
发了《区审计局关于农村公路改造工程中存在问题的整改意见》，要求各业主单位限期整改。四个专
项资金是：科技三项经费、农业专项资金（农机管理收费）、最低生活保障资金和外贸发展基金。审
计组分别按照审计方案保质保量地完成了任务，确保了专项资金的管理、使用和发挥效益。
【行政事业审计】主要对教育系统的8个中小学校和卫生系统5所医院的财务收支情况进行了审计。
经过审计，重点揭露了中小学校在违规收取学费和财务管理等方面存在的问题，揭露了区属医院乱收
费、药价虚高等以及财务管理等问题，并分别给予了处理处罚。审计局以反馈通知书的形式要求限期
整改存在的问题，规范了教育、卫生行业的收费行为，有效保护了群众的切身利益，收到了很好的社
会效益，受到人民群众的广泛称赞。
【经济责任审计】经济责任审计共对13个单位的15名领导干部进行了离任审计，查出各种违规资
金709万元，管理不规范资金1476万元，损失浪费资金28万元，审计对象降、免职8人，平调5人，晋
升2人，发挥了应有的作用。
【领导交办审计事项】共接受各级领导机关交办事项26项，投入总人次48人，其中，地方党委政
府交办事项20项。审计局出具了真实的审计结果，为党委、政府解决问题、化解矛盾提供了可靠依据。
其中，审计信访案件11个。吉丰毛毯厂审计是市、区领导高度重视的项目，审计人员对该企业历时近
10年的财务帐目进行了细致调查，最终查出该企业6名主要涉案人员贪污、侵占、诈骗等累计219万元
的事实，调查组通过拍卖、追讨等回收资金800万元，帮助解决了下岗职工安置和养老保险等问题。
该案5名主要涉案人员被立案查处，1名被实施“双规”。
【创新内部考核管理机制】研究制定了《2004年主要任务指标考核办法》，将审计工作从前勤到
后勤，分别细分为10大项和若干小项，并量化成1000分，又称为“千分制”考核办法，分数作为年底
评先树优的主要依据。这种做法用量化分数评价工作业绩，创新了工作评价机制，打破了以往单纯以
票取人的老做法。实行这项新做法以后，审计人员干劲明显提高，工作热情高涨，争先创优气氛浓厚，
审计质量和工作效率显著提高。市审计局高度重视并推广经验，包括平邑县审计局在内的6个县区审
计局学习或参考了兰山局的经验做法。
【加强党风廉政建设】健全了党支部，建立了机关党员学习教育制度，强化了党组织的领导和党
内监督，被区委授予党的基层组织建设“三级联创”基层满意单位。局党组提出了以“无事思事、有
事干事、干事成事、提笔写事”为基本内容的职业道德建设。在廉政方面，除认真遵守“八不准”等
审计纪律外，还与区检察院反贪局签署了联合预防职务犯罪的意见，建立了定期通报制度，约束了审
计人员，规范了审计行为。实行了“四支笔”签字报销制度，严格财务报销程序和手续，加强自身内
部财务管理。在审计执法方面，实行重大问题层层汇报、集体定案处理制度，有效杜绝了暗箱操作和
营私舞弊行为。
【优化审计工作环境】在区委、区政府领导和市审计局的支持帮助下，审计局更换了办公地点，
新办公楼紧邻区政府办公区域，面积由原来的700平方米增加到1 600平方米，为审计工作提供了方便。
还筹集资金4万多元，给新办公地点安装了“电子眼”，对局机关全部范围实行技防监控。2004年9月，
全区创建平安工作现场会在审计局召开。
给局机关所有职工进行了健康查体，召开了五次老干部座谈会、一次退伍军人座谈会、一次妇女
座谈会。同时，局机关还办起了职工食堂，解决午餐和机关的招待问题，为干部职工提供了生活方便。
全年派出人员参加审计业务、计算机、职称考试等技术培训8次，外出参观学习1次，投入培训费
用1.6万元。自行举办业务培训班4次，召开主审业务研讨会6次，其中，专门就审计署5号令、6号令
进行了集中学习，试行了审计日记和审计报告制度，提高了干部职工的整体业务水平。
【信息化建设】更换了6台较高配置的台式计算机，配备了先进的复合型复印机。新建了“兰山
区审计局网站”（www.lylsaudit.gov.cn），与区政府公众信息网互相连通，成为宣传审计的重要舆
论窗口。在计算机审计应用上，使用了省厅下发的审计底稿处理系统，各审计组都达到了熟练运用的
程度，改变了过去手工处理审计底稿的办法，使审计工作更加规范。
【驻村帮扶工作】深入包扶村庄白沙埠镇前船流村，为扶贫点做实事。多方筹集资金10万余元，
帮助该村扶贫点修筑了一条长达800米的主街，解决了该村长期出行难的问题。秋季，还筹集资金2万
元帮助新建了村委办公室，改善了办公条件。撰稿：陈纪晓审稿：高学强