山东地情档案 AI 原始文本 文章:审计监督 资料库:枣庄峄城区地情资料库 章节:峄城年鉴(2010―2011) 导航链接: 首页:https://shandong-chorography.org/ 根目录:https://shandong-chorography.org/toc.md 资料库:https://shandong-chorography.org/database/c43/ 资料库目录:https://shandong-chorography.org/database/c43/toc.md 章节:https://shandong-chorography.org/database/c43/section/2/ 章节目录:https://shandong-chorography.org/database/c43/section/2/toc.md 网页版本:https://shandong-chorography.org/database/c43/section/2/article/58/ 本 TXT:https://shandong-chorography.org/database/c43/section/2/article/58/index.txt ===== 原始正文(以下内容未经加工) ===== 审计监督
峄城区审计局是区人民政府的审计机关,内设9个科室,有工作人员30人。区审计局紧紧围绕全区经济社会发展大局和党政工作中心,依法负责全区审计工作和对部门、单位内部审计进行业务指导监督,对依法独立进行社会审计的机构进行监督,切实加强审计机关自身建设,各方面工作都取得了新的成绩。2010年,审计单位(项目)51个,完成市局批复计划的170%,共查出违规金额20541万元,管理不规范金额11410万元,应归还原渠道资金2776万元,应调账处理金额7586万元。提交审计专题、综合性报告和信息简报26篇,其中有26篇次被批示采用。2011年,完成审计项目39个(不包含部分投资审计项目),共查出违规金额7446万元,损益、收支不实4618万元,管理不规范金额32495万元。 【预算执行审计】 2010年,全区主要对区财政、地税和7个一级预算执行单位进行了审计,同时对3个国有企业、8户民营企业税收征管情况进行了审计。共查处违规金额6533万元,管理不规范金额940万元,应上缴财政金额262万元,应归还原渠道资金1196万元,应调账处理3347万元,未按规定征收、缴纳预算收入453万元,隐瞒转移截留预算收入1094万元,财政收入核算不实77万元,违规改变资金用途333万元,超预算列支477万元,账外资产137万元,违规采购338万元,资产核算不实211万元。 2011年,历时近三个月,对11个预算管理单位、7处镇(街道)和13户纳税企业进行了审计。共查处预算编报不真实3500万元,未按规定征收、缴纳预算收入43万元,隐瞒转移截留预算收入11万元,财政收入核算不实225万元,资金滞留闲置3280万元,超预算列支301万元。在揭露和查处违法违规问题的同时,注重揭示和分析违规问题背后涉及到的体制性障碍、制度性缺陷和管理漏洞,充分发挥审计保障经济社会健康运行的“免疫系统”功能,为政府加强预算管理、人大和社会公众加强预算监督提供重要参考依据。通过审计,基本掌握了各年度区级财政家底、预算执行和管理情况,并针对审计查出的问题,依据国家有关法律法规作出审计处理,提出切实可行的审计建议,较好地发挥了审计为政府管理和决策服务的作用。 【经济责任审计】 2010年,区审计局受区委组织部委托,对18个单位主要负责人进行经济责任审计,共查出被审计对象任职期间违纪违规金额6713万元,管理不规范金额9451万元。发现违规发票问题严重,12个单位3年用不合规发票列支172.46万元,其中虚假发票87张,金额达58.54万元。 2011年,对10个单位主要负责人进行了经济责任审计,共查出被审计对象任职期间违规金额319万元,管理不规范金额2218万元。区审计局根据安排意见,严格任期经济责任审计的各项程序,以灵活多样的方式组织审计,发现问题,据实反映,收到了较好的效果。 【规范国有企业经济行为审计】 2010年,对2户区直企业的上一年度主要经济目标完成及资产、负债、损益情况进行了审计,审计查出主要问题是虚报或隐瞒转移收入2967万元,少计或虚列成本费用315万元,少计少缴税费33万元。 2011年上半年,对2户区直企业上一年度资产负债损益情况进行了审计。审计发现企业存在执行财务会计制度不严,多提或多摊费用,随意调节当年利润等问题,主要有账外经营552万元、少计或虚列成本费用2433万元、少记少缴税金4962万元,其他管理不规范金额13408万元。 【政府投资项目审计】 2010年,区审计局抽调6名专业技术人员,对政府重点工程投资项目成本情况进行审计,共审计完成政府投资项目17个,工程价款报审额6082万元,审计认定价款总额4837万元,审计核减工程款1245万元,平均审减率20.47%。 2011年,完成工程造价审计项目16个,共审计金额7326.7万元,审定金额6266.7万元,审减金额1060万元,审减率14.47%。完成跟踪审计项目20个,跟踪项目投资金额共2.831亿元。完成工程拨款审计项目3个,分别为垃圾处理厂土建工程拨款、垃圾处理厂防渗工程拨款、农村饮水工程报审金额414.8万元,审定金额358.9万元,审减金额55.9万元,审减率13.5%。同时查出区环境卫生管理处未按规定在劳务发生地主管地税机关开具发票,造成峄城区税源流失128.90万元。另外,在建设程序方面,有4个项目还存在无土地、无规划、无环评、无施工许可证以及立项手续不完备,资金责任主体、比例及金额不明确,工程项目竣工延迟等问题。 【中央扩内需,保民生政策落实情况审计】 区审计局围绕中央扩内需、保民生、促发展的政策落实,在“民生”工程审计工作中,主要进行了农村住房建设与危房改造、中小学校舍安全工程建设等社会各界关注的热点和关系群众根本利益的问题审计监督,确保各项为民、惠民、利民政策和措施落到实处。2010年,审计认定2009年度全区6个镇(街道)农房集中建设计划3109户,实际完成2645户,在建464户。省、市级专项资金223万元落实到位,未发现截留、滞留挤占等现象。10月末,峄城区校舍安全工程建设已开工建设项目11个,经审计调查未发现截留、滞留、转移、挪用建设资金行为发生。 【推行计算机审计工作】 2010年,区审计局选派1名年轻干部参加全省计算机审计中级培训。当年,有7名审计人员通过了审计署AO认证考试,为推行计算机审计提供了人才智力支撑。组织业务骨干到外地审计机关学习AO应用经验,推动区审计局计算机审计工作的开展,实行计算机审计年度目标管理。 2011年,应用AO系统对区住建局年度预算执行和财务收支情况、对区疾病预防控制中心上一年度财政财务收支情况和区交通运输局上一年度财政财务收支情况进行审计。区审计局编写的枣庄市峄城区建设局2009年度财政财务收支情况审计AO应用实例,被省厅授予2010年山东省AO应用实例应用奖。