第六章 结算
第一节 结算方式
建市后，东营市各银行使用的结算方式有异地托收承付、汇兑、限额支票、付款
委托书、支票、同城托收承付、托收无承付、委托收款等。1989年4月1日，实行中国
人民银行颁布的新结算办法， 其主体部分为汇票、银行本票、支票、信用卡等4种结
算方式，总称为“三票一卡”。在市内使用的主要结算方式：银行汇款、商业汇票、
银行本票、支票、汇兑、委托收款、信用卡、异地托收承付等。其中，异地托收承付
曾于1989年8月1日取消，1990年4月1日恢复，1994年10月重新修订，1995年1月1日执
行。信用卡业务最早为1990年11月中国银行东营分行发行的“长城卡”，1991年，市
建设银行发行“龙卡”，1993年，市工商银行、农业银行相继发行“牡丹卡”和“金
穗卡” 。1989年11月1日，中国银行东营分行率先开办国际结算业务，办理信用证通
知，出口信用证议付、出口托收、汇入汇款解付等出口贸易结算和进口开证、进口托
收、汇出汇款等进口贸易结算。1994年，东营市工商银行国际业务部开始办理汇款、
托收、信用证等国际贸易结算。
第二节 结算管理
账户管理
1989年5月15日以前， 执行1977年10月28日中国人民银行颁发的《银行账户管理
办法》 ；1989年5月16日～1994年10月31日，执行《中国人民银行山东省分行账户管
理暂行规定》；1994年11月1日后，执行中国人民银行颁发的《银行账户管理办法》。
各企业、事业、机关、团体、部队、学校等按财政资金与信贷资金，基建资金与
流动资金分口管理和预算内资金与预算外资金分别核算的原则，在银行(含信用社)开
立有关账户。银行账户分基本账户、专用账户和辅助账户。各单位和个体经济户开立
账户须向银行填写开户申请书。凡银行初审同意的，填具开户卡，报经人民银行批准。
账户变更、合并、转移和撤销应交验上级主管部门批准的正式函件 (企业必须交验工
商行政管理部门注册登记的新证件)，经银行审查后办理。
为建立良好的金融秩序， 加强开户管理，1990年4月，东营市对各单位的银行开
户进行全面清理， 撤销多头开户586个。1994年，新的账户管理办法颁发后，各家银
行和金融机构进一步对存款账户进行清理，基本账户由人民银行逐年核实认定，达到
1个企业在1个金融机构开立1个基本账户的要求，规范了账户管理。
结算纪律
单位和个人办理结算，必须严格遵守银行结算办法的规定。不准出租、出借账户；
不准签发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。单位和个人违反银行结算规定和
纪律，银行按规定予以处罚。但是，随着经济交往的不断扩大，信用监督机制的建设
滞后。银行办理结算，因违反结算制度规定，发生延压、挪用、截留结算资金，影响
客户和他行资金使用的情况屡有发生，曾一度造成结算秩序混乱，企业间相互拖欠，
三角债增多。1990年上半年，在全市范围内开展结算纪律大检查，建立举报制度，设
立举报中心，专门受理违反结算纪律问题的查处，督促专业银行严格执行1989年颁布
的《银行结算办法》和《银行结算会计核算手续》。同时集中结算制度管理权限，对
于各银行自作规定，违反统一结算制度规定的，限期纠正。1990年的结算纪律检查，
虽起到了积极作用，但由于多方面的原因，结算秩序混乱的状况并没有得到根本改变，
严重损害了银行信誉。 1991年2月11日，人民银行总行发出《关于整顿结算秩序，严
肃结算纪律》 的通知。7月25日，国务院发出《关于整顿商品交易秩序，严格结算纪
律的通知》，人民银行总行再次发出《关于加强银行结算监督，严格执行结算纪律的
通知》，加强了对辖属专业银行和信用社的监督检查。1993年，专业银行备付金下降，
占用汇差资金，保证不了正常的支付和资金清算，结算纪律松弛，压票退票，受理无
理拒付一度比较严重，在商品交易和经济活动中，现金结算比率增大，转账结算比率
减少， 加大了货币投放。8月28日，六总行联合下发《关于整顿结算秩序，扩大转账
结算的通知》，提出大额汇划款项通过人民银行办理转汇，加强汇差资金管理；扩大
转账结算，减少现金使用，落实邮政汇兑资金清算办法，整顿结算秩序，严肃结算纪
律的要求。 9～10月，在全市范围内开展结算纪律大检查，查出的问题限期纠正，全
市银行结算服务质量明显改善，结算秩序走上规范化轨道。1994年，继续整顿结算秩
序，市人民银行对全市各银行和非银行金融机构执行结算制度的监管，采取经常性检
查、结算举报、社会监督、查处结算纪律案件等措施，有效地纠正结算中存在的问题。
第三节 联行清算
建市初，联行清算由中国人民银行主办，农业银行参加人民银行全国、省辖联行
清算系统，县辖联行清算由农业银行办理。建设银行自办本系统内的联行清算，跨系
统的通过人民银行转汇。1984年1月1日，全国联行、省辖往来改由工商银行办理，工
商银行参加农业银行的县辖往来清算系统，人民银行的资金划拨，暂通过工商银行办
理。
1985年起，东营市联行清算实行各专业银行“自成联行系统，跨行直接通汇，相
互发报移卡，及时清算资金”的办法。1987年4月1日起，针对当时联行代签发报移卡
不及时，跨行差错多的问题，对专业银行之间停办代签发报，实行“联行仍然分开，
跨行相互转汇，及时移证发报，坚持钱账两清”的办法；1990年起，再次对联行清算
制度进行全面改革，专业银行跨系统的汇划和系统内大额汇划，通过人民银行转汇和
清算资金，实现汇划款项与资金清算同步，并加快清算手段现代化的步伐，建立资金
清算中心，运用卫星通讯网的电子联行代替手工联行。1992年，东营市开始建设全国
电子联行地面卫星小站， 并模拟运行。1993年1月，作为全国第四批电子联行试点正
式运行，同年4月12日与全国72家地面卫星小站正式并网通汇。
第四节 同城票据交换
东营市同城票据交换始于1986年7月， 市人民银行建立同城票据交换所，参加交
换的单位有东营区工商银行、农业银行，东营市中国银行、建设银行。各县人民银行
各自组织当地专业银行进行同城票据交换。
随着县与市区的经济联系日益密切， 1987年7月，广饶、垦利两县所辖专业银行
县支行机构， 参加全市同城交换。1992年4月，利津县所辖金融机构参加全市交换。
当时交换单位已达20个。 1993年6月，河口区所辖金融机构参加同城交换。1994年，
全市同城票据交换单位已达56个； 1995年，交换单位发展到75个，日均清算票据200
0多笔，日均清算金额1.2亿元左右。为完善同城票据交换管理工作，市人民银行同城
票据交换所制定相应的管理办法及奖惩措施，为商业银行提供了良好的清算服务。
1992年5月11日起， 利津县工商银行、农业银行、建设银行和城市信用社参加滨
州地区同城票据交换， 每日1次。1994年10月20日，山东省鲁中票据交换所成立，淄
博、东营、滨州3市(地) 参与，东营市广饶县、垦利县、东营区19个金融机构参加鲁
中票据所交换，每日1次。