一、固定资金
1958年济南市物资供应局成立， 年底有固定资金25万元。 1959年增至45万元。
1961年5月， 济南、泰安两局分开，无偿拨出固定资金46万元，年底济南物资局有资
金0.7万元。 1964～1969年，实行人、财、物“三垂直”，各公司不向物资局报财务
业务，此数无法志述。1970年，拥有固定资金424万元，包括历城县物资局0.5万元，
接收省物资厅移交的山东木材厂固定资金223.9万元，八里桥仓库113万元。1974年，
固定资金由上年的545万元减少到243万元(不含山东木材厂)。1978年，固定资金增加
到1051万元，包括燃料公司484.8万元，煤气公司145万元。次年交出历城县物资局，
无偿拨出固定资金50万元。1985年，拥有固定资金4386万元(包括厂24万元)。
二、流动资金
1958年，济南市物资系统占用定额流动资金1155万元，其中库存物资421万元，
在途物资656万元。占用资金较多的主要原因是购进物资不能及时入库，“大跃进”
时期大炼钢铁炼出来的生铁没有按时结算。流动资金年周转8.2次。1959年，省局收
回物资供应业务，流动资金减少到506万元，其中库存物资217万元，在途物资157万
元。流动资金来源构成：国拨占41.9％，银行贷款占58.1％。资金周转5.6次。
1961年，资金周转时间116.6天，较上年迟缓29.1天，影响周转的主要原因：无
储运设备，冷、背、呆、滞物资积压较大，验收配料不及时。1962年，物资流通不畅
，拥有定额流动资金249万元，较上年减少157万元，库存物资占有198万元，基本上
不进货，无在途物资。资金来源构成：国拨占62.9％，银行借款占37.1％。资金年周
转0.64次。1963年，全国统一进行清仓，多余积压物资由国家收购。定额流动资金构
成：国拨占59.3％，银行贷款占40.7％。资金周转1.34次。1964年，拥有定额流动资
金2621万元，其中库存物资1597万元。资金构成：国拨占64.1％，银行贷款占35.9％
。资金周转1.67次。
1970年，拥有流动资金5913万元，其中库存物资5127万元，在途物资601万元，
待摊进货费用101万元。同年，代理省金属材料公司等单位供应业务。流动资金构成
：国拨占54.5％，银行贷款占45.5％。1971年，省金属公司收回供应业务，流动
资金减少到4246万元，其中库存物资3695万元，在途物资394万元，加工物资12万元
，待摊进货费用69万元。资金构成：国拨占62.7％，银行贷款占37.3％。
1978年有定额流动资金4847万元。资金构成：国拨占58％，银行贷款占42％。资
金周转3.19次。1981年，流动资金3643万元，其中库存物资减少到2708万元。其主要
原因：按国家规定，残次、变质、淘汰以及保管不善等库存物资削价报废151万元。
资金周转4.02次。1983年有定额流动资金4849万元，其中在途物资较上年增加224万
元，主要原因是物资没有及时验收入库。资金周转4.56次。
1985年有流动资金5824万元。由于实行“两个调节”的方针，物资市场开放，物
资购销量增大，库存、在途物资均明显增加。资金构成：国拨占44.5％，银行贷款占
54.4％，自有资金占1.1％。资金周转5.44次，是1960年以来定额流动资金周转速度
最快的一年。
三、收费办法
1960年物资部门的收费标准：一是对各级物资供应部门之间相互调拨的物资互不
核收管理费用。凡由物资部门统一订货，由生产厂矿与用货单位直接办理发运和结算
，不占用供应部门仓库和资金的物资，一律不收管理费用。二是凡由各级物资供应部
门负责直接向生产基建等使用物资单位发运结算中转的物资，根据不同物资、不同情
况，规定不同的收费率。(1)有色金属产品、橡胶及橡胶制品、机电设备及配件，有
合同按计划供应者按进货价格(下同)收取1％，无计划供应者收取2％。(2)黑色金属
产品、火工品等，有合同按计划供应者收取2％，无计划供应者收取3％。(3)化工品
、玻璃、卫生陶瓷、水泥、木材等，因损耗较高，相应提高收费标准，有合同按计划
供应者收取4％，无计划供应者收取5％。(4)国外进口物资，不分物资品种类别，有
国外订货合同者，一律按照到岸价格(包括国外进价、手续费、运保杂费和进口关税
等)收取1％。无国外订货合同者按照物资品种类别依上列1、2、3项所规定标准计收
。
1972年，取消物资系统内部相互调拨不收管理费的规定，收费率统一规定为：金
属材料收2.5％(按出厂价格计算)，机电产品收1.8％，木材(包括竹、胶合板)收3％
，建筑材料收3％，化工产品收2％，进口磷矿收1％，轻工产品收3％；凡不占用资金
，没有发生财务支出的一律不收费；不论经过多少中转环节，对用户单位只按上述费
率收取一次管理费。
生产资料服务公司的收费标准：凡占用公司资金，依进货处理的业务，一律按4
％收取费用；为企业代购、代销、代调剂的物资不占用公司资金的收取服务费0.8％
；凡属本市调剂会和平日调剂的物资不再加收费用。代企业办理的加工业务凡不占用
公司资金，供需双方按进货款结算的，按加工成品总值收取0.5％的服务费，按需方
向承接加工企业交纳工缴费的、按工缴费总额收2％的服务费；代办运输业务按运费
总额收3％的服务费。
1972～1985年济南市物资系统专用基金使用状况
单位：万元
┌──┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│年份│专用基金 │更新改造 │利润留成 │生产发展 │职工福利 │福利基金 │其他专用 │
│ │年末占用数│ │ │基金 │奖励基金 │ │基金 │
│ │ ├──┬──┼──┬──┼──┬──┼──┬──┼──┬──┼──┬──┤
│ │ │提取│支用│提取│支用│提取│支用│提取│支用│提取│支用│提取│支用│
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1972│90 │22 │22 │ │ │ │ │ │ │12 │11 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1973│38 │26 │52 │ │ │ │ │ │ │12 │12 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1974│61 │21 │2 │ │ │ │ │ │ │6 │6 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1975│44 │45 │62 │ │ │ │ │ │ │6 │6 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1976│57 │62 │28 │ │ │ │ │ │ │6 │6 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1977│90 │1670│46 │ │ │ │ │ │ │7 │7 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1978│136 │48 │107 │ │ │ │ │ │ │21 │18 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1979│144 │56 │113 │ │ │ │ │ │ │32 │31 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1980│202 │64 │150 │360 │36 │314 │7 │46 │28 │23 │26 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1981│286 │75 │182 │154 │23 │119 │2 │35 │21 │24 │34 │2 │9 │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1982│355 │116 │202 │299 │35 │249 │19 │49 │16 │24 │36 │3 │6 │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1983│397 │131 │236 │253 │100 │140 │72 │113 │28 │24 │41 │8 │3 │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1984│497 │144 │165 │289 │ │145 │80 │145 │93 │28 │52 │ │ │
├──┼─────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1985│747 │313 │150 │ │ │399 │148 │404 │171 │44 │88 │50 │56 │
└──┴─────┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
1958~1985年济南市物资系统固定资金占用情况
单位：万元
┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│年份│金额│年份│金额│年份│金额│年份│金额│
├──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1958│25 │1971│428 │1977│368 │1983│1879│
├──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1959│45 │1972│496 │1978│1051│1984│2039│
├──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1960│46 │1973│545 │1979│1030│1985│4386│
├──┬──┼──┬──┼──┬──┼──┬──┤
│1961│0.7 │1974│243 │1980│1230│ │ │
├──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1962│0.7 │1975│281 │1981│1402│ │ │
├──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┤
│1970│424 │1976│326 │1982│1590│ │ │
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
1972～1985年济南市物资系统定额流动资金使用情况
单位：万元
┌──┬────┬───────────────────┬────────────┐
│年份│定额流动│其中 │资金来源 │
│ │资金 ├────┬────┬────┬────┼──┬────┬────┤
│ │ │库存物资│在途物资│加工物资│待摊进货│国拨│银行借款│自有资金│
│ │ │ │ │ │费用 │(％)│(％) │(％) │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1972│4491 │3857 │412 │25 │121 │60.6│38.7 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1973│5125 │3611 │1040 │64 │106 │50.8│48.8 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1974│4687 │4035 │452 │15 │107 │49.7│50.3 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1975│3960 │3324 │508 │8 │54 │55.8│44.2 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1976│4135 │3440 │562 │12 │59 │56.0│44.0 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1977│4868 │4245 │443 │10 │94 │50.2│49.8 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1978│4847 │3725 │362 │5 │140 │58.0│42.0 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1979│4770 │4078 │312 │5 │131 │57.0│43.0 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1980│4037 │3540 │109 │10 │123 │66.8│33.2 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1981│3643 │2708 │205 │26 │123 │70.1│29.9 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1982│4123 │3401 │280 │14 │119 │66.4│33.6 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1983│4849 │3789 │504 │45 │258 │57.8│42.2 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1984│4325 │3527 │396 │44 │145 │59.8│40.2 │ │
├──┼────┼────┼────┼────┼────┼──┼────┼────┤
│1985│5824 │4534 │751 │32 │271 │44.5│54.4 │1.1 │
└──┴────┴────┴────┴────┴────┴──┴────┴────┘
1972～1985年济南市物资系统经营状况
┌──┬────┬────┬────┬───┬─────┬────┐
│年份│物资购进│物资销售│利润总额│税金 │总费用水平│周转次数│
│ │(万元) │(万元) │(万元) │(万元)│(％) │(次) │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1972│8528 │10065 │294 │26 │ │ │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1973│8536 │8298 │184 │0.8 │6.05 │1.82 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1974│5103 │5379 │-47 │0.9 │7.49 │1.08 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1975│7060 │8095 │105 │1 │5.89 │1.94 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1976│8677 │9295 │171 │1 │5.03 │2.15 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1977│10133 │10075 │175 │2 │5.06 │2.43 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1978│12960 │15123 │344 │22 │7.72 │3.19 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1979│14475 │16033 │311 │24 │7.29 │3.40 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1980│14805 │17453 │588 │37 │6.78 │3.89 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1981│14274 │16638 │437 │39 │5.68 │3.97 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1982│17282 │19537 │998 │42 │5.49 │4.65 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1983│19212 │21782 │853 │35 │10.98 │4.50 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1984│20936 │25758 │978 │38 │6.58 │5.00 │
├──┼────┼────┼────┼───┼─────┼────┤
│1985│35031 │35287 │2007 │122 │6.51 │5.37 │
└──┴────┴────┴────┴───┴─────┴────┘