2.流动资金管理

各出版单位的定额流动资金，多年来省财政很少拨款。随着出版事业的发
展，省出版系统直属出版社由１家增加到９家（含山东画报社），图书发行单
位由１家增加到３家，书刊印刷厂由１家增加到５家，印刷物资供应单位的经
营范围也不断扩大。出版单位增多，产值销售收入大幅度增长，而流动资金却
不能得到相应的补充，除国家在１９６２年和１９８０年对部分出版单位核定
和补充的流动资金数额外，不足部分主要靠出版系统各单位内部调剂解决。１
９８５年，国家开始加强宏观调控，抽紧银根，严格控制信贷，出版单位拖欠
贷款或延期付款的现象不断发生，出现了多年以来未有过的资金紧缺和周转受
阻状况。为解决这一矛盾，省出版总社根据国务院的规定，帮助各单位开展了
清资金、清物资、清债权债务的“三清”工作，并与银行配合，建立了流动资
金定额管理制度。一是按出版单位的储备资金、生产资金和成品资金的实际需
要，重新核定流动资金定额，并按销售收入实事求是地确定资金占用额和周转
天数、次数。这一规定对各单位合理使用流动资金起了促进作用。二是建立贷
款结算办法，理顺了编、印、发、供各单位的结算关系，解决了长期拖欠贷款
的一些积案。三是建立正常的流动资金补充制度。各出版单位根据银行关于用
企业自有资金补充流动资金的规定，及时补充了流动资金。从１９８０年至１
９８７年，省出版系统共补充流动资金８２６万元，其中出版社３９０万元、
印刷厂１６５万元、书店１５０万元、其他１２１万元，使资金不足和周转不
及时的矛盾得到缓解，保证了各单位的需要。